德克萨斯州居民弗兰克·理查德·阿尔格伦三世因虚假报税被判处2年有期徒刑。
他在缴税过程中出售了370万美元的BTC,并在报税时虚报了这些资本收益。
加密货币收益操纵案例
法院记录显示,作为早期BTC投资者的阿尔格伦在2017年至2019年期间进行了虚假报税。这些报税漏报或完全遗漏了400万美元的BTC销售收益。
根据美国联邦加密货币税收法,纳税人必须在年度申报表中披露所有加密货币销售、收益或损失。
"这一判决是美国首例针对加密货币的刑事逃税起诉。这一案件突出了国税局追查和起诉与加密货币相关的逃税行为的能力。" – 著名影响者瓦迪在X(原推特)上写道。
报告显示,阿尔格伦从2011年初开始投资BTC。到2015年,他通过Coinbase获得了约1366个BTC。当年BTC的最高市场价格达到每枚约495美元。
2017年10月,他以平均每枚5808美元的价格出售了640个BTC,获得了370万美元。他用这些收益购买了位于犹他州的一处房产。
然而,在准备2017年的报税申报时,阿尔格伦向会计师提供了虚假信息,以误导他们。他夸大了BTC的购买价格,以声称最小的收益。他篡改的数字超过了当时BTC的市场价格。
在接下来的几年里,阿尔格伦又额外出售了65万美元以上的BTC,但在2018年和2019年的报税申报中都未申报这些交易。
为了隐藏自己的活动,他通过多个数字钱包转移资金,亲自进行现金兑换,并使用加密货币混合器隐藏了区块链上的交易细节。
美国加强加密货币税收,其他国家放松
阿尔格伦的案件反映了美国加强对加密货币税收的监管。著名人士如被称为"BTC耶稣"的罗杰·韦尔也面临严重的税务指控。
联邦政府指控韦尔逃税4800万美元,涉及2亿4000万美元的加密货币销售和2014年放弃美国公民身份。美国检察官正在要求引渡韦尔,目前正在等待西班牙法院的决定。
而在美国加强加密货币税收的同时,其他国家正在放松限制。捷克共和国最近宣布将取消对持有3年以上的加密货币的资本利得税。年交易额4200美元以下的也不再需要报告。
在俄罗斯,加密货币根据修订后的税法被归类为资产。加密货币交易免征增值税(VAT),收益与证券收益一起征税。个人加密货币收益的最高所得税率为15%。
这些发展突出了各国在促进区块链经济创新的同时,试图在监管监督与加密货币税收之间保持平衡的不同方法。
