6、일본 암호화폐 벤처 캐피탈

스카이랜드 벤처스

스카이랜드 벤처스(SV)는 도쿄 시부야에 본사를 둔 벤처 캐피탈(VC) 펀드로, 초기 단계 스타트업 투자에 중점을 두고 있습니다. 2022년 현재 주로 일본에 기반을 둔 120개 이상의 스타트업에 투자했습니다. 이 펀드는 2022년부터 웹3(암호화폐, 대체 불가능한 토큰, 블록체인) 분야의 스타트업에 대한 주식/토큰 투자를 목표로 삼고 있습니다. 이 펀드는 프리 시드 단계에 약 5만 달러에서 50만 달러, 시드 및 후기 단계 투자에 최대 100만 달러까지 투자합니다. 이 펀드의 설립자는 맥스 키노시타, 욘쿠로 마사노리 이케다, 위안 샤오항입니다.

해시 글로벌, OKX 벤처스, 포사이트 벤처스, MH 벤처스, 제너레이티브 벤처스와 협력하고 있습니다.투자 내역:

• 2012년에 시드 단계 스타트업을 위한 400만 달러의 시드 펀드를 조성했습니다.
• 16개 회사에 투자.
• Trasnlimit(전 세계 앱 설치 수 1,300만 건, 총 다운로드 수 2,300만 건에 달하는 두뇌 배틀 게임 'BrainWars' 제공업체, LINE과 Braindots의 지원을 받고 있음)
• 하치멘로피(Recruit와 야후 재팬의 지원을 받는 신선식품 마켓 제공업체)
• 카우모.jp / 쿠라자이닷컴(일본 내 인기 웹사이트 타겟팅, 독립 사용자 방문 4~5백만 명)

구미 크립토스

실리콘밸리에 본사를 둔 부티크 초기 단계 벤처 캐피탈 회사로 일본을 포함한 미국, 캐나다, 유럽, 이스라엘, 동아시아, 남아시아, 동남아시아의 정보 기술, 금융 서비스, 게임, 보험, 인프라, 암호화폐, 사이버 보안, 블록체인 및 금융 기술에 투자하고 있습니다. 공동 설립자는 지루이 장이며, 일본과 중국 출신의 관리 파트너가 있습니다.

주요 투자 프로젝트로는 OpenSea, 1inch, Lit 등이 있습니다.

CGV 펀드

CGV는 암호화폐 펀드와 암호화폐 스튜디오 투자를 전문으로 하는 아시아 기반의 펀드 운용 회사입니다. 일본, 한국, 중국 본토, 대만의 가족 펀드로 구성되어 있으며, 일본에 본사를 두고 싱가포르와 캐나다에 지사를 두고 있습니다. 설립자는 스티브 치우와 케빈 렌입니다.

워터드립 캐피털, LK 벤처, ZC 캐피털, 사토시 랩, 블록체인 파운더스 펀드와 협력하고 있습니다.

포트폴리오에 포함된 프로젝트에는 AlchemyPay, Bitkeep, Metis, 더그래프, 아발론, 셀레스티아, 그리고 최근 비트코인 지갑 인프라 유니샛, 비트스마일리, BTC 레이어 2 네트워크 줄루와 같은 비트코인 생태계 프로젝트가 있습니다.

BDASH 벤처스

BDASH 벤처스는 일본 도쿄에 본사를 둔 벤처 캐피탈 회사로, 차세대 기술의 핵심이 될 초기 및 후기 단계의 스타트업에 투자하고 있습니다. 이 회사의 CEO는 와타나베 히로유키입니다.

비 대시 벤처스는 1년에 두 번 기술 업계 고위 임원 및 스타트업 창업자를 대상으로 반기마다 비 대시 캠프라는 서밋을 개최하고 있습니다. 이 행사는 현재 일본 최대 규모의 초청 전용 기술 행사 중 하나로, 일본 및 해외에서 700명 이상의 게스트가 참석하고 있습니다.

GMO AI&Web3

이 암호화폐 벤처 캐피털 펀드는 도쿄 증권거래소에 상장된 GMO 인터넷 그룹에 속해 있습니다. 이 그룹에는 28개의 암호화폐를 상장하고 있는 일본 라이선스 암호화폐 거래소인 GMO 코인도 포함되어 있습니다.

MZ Web3 펀드

MZ Web3 펀드는 일본의 엘론 머스크라고 불리는 마에자와 유사쿠가 웹3 프로젝트 투자에 중점을 두고 설립한 펀드입니다. 일본에서 가장 활발한 암호화폐 펀드입니다. MZ 웹3 펀드는 탈중앙화 스토리지 프로젝트 신소(SINSO), 결제 도구 슬래시(Slash) 및 트랜잭(Transak), 개발 커뮤니티 웹3DEV, 게임 퍼블릭 체인 오아시스, 웹3 사용자 성장 플랫폼 아키 네트워크 등 웹3 분야 24개 스타트업 프로젝트에 투자한 바 있습니다. MZ Web3 펀드는 투자 프로젝트가 일본 시장에서 빠르게 성장할 수 있도록 MZ 클럽과 MZ DAO를 통해 커뮤니티 리소스를 제공할 예정입니다.

7, 일본 암호화폐 시장 규제

글로벌 암호화폐 시장에서 일본은 특히 금융 및 투자 분야에서 엄청난 잠재력을 가진 독특한 시장으로 주목받고 있습니다. 그러나 암호화폐 시장에 대한 초기 공격이 빈번하게 발생했기 때문에 일본 정부는 암호화폐 산업에 대해 신중한 태도를 유지하며 신중하게 규제하고 있습니다. 반면, 일본 당국은 세계 3위 경제 대국의 지위를 유지하기 위해 블록체인과 같은 신기술을 활용하고자 하는 강한 위기감을 가지고 있습니다. 일본의 블록체인 산업 규제 정책은 성숙하고 안정적인 특징을 보이며 블록체인 스타트업에 우호적인 환경을 조성하고 있습니다.

7.1 암호화폐의 법적 지위

2016년 일본 내각은 암호화폐를 법적으로 정의하고 그 정당성을 인정하는 결제 서비스법 개정안을 통과시켜 2017년 4월부터 시행했습니다. 결제 서비스법에 따르면 디지털 화폐는 다음 기준을 모두 충족합니다:

• 전자적 방법을 사용하여 전자 장치 또는 기타 항목에 전자적으로 기록된 재산 가치;
• 전자 정보 처리 기관을 통해 전송 가능;
• 국내 통화 또는 외화와 같은 통화 표시 자산이 아닐 것;
• 불특정인이 물품의 구매, 대여 또는 서비스 수령을 위해 사용할 수 있음;
• 불특정인에게 매매할 수 있는 경우.

즉, 일본은 암호화폐를 합법적인 결제 수단으로 인정하고 있습니다. 결제 서비스법은 디지털 통화를 법적 규제 체계에 편입한 세계 최초의 법률로, 디지털 통화 시장에 중요한 의미를 지니고 있습니다.

7.2 암호화폐에 대한 세금 정책

2022년 1월, 여당인 자민당은 디지털 사회 추진본부를 설립하고 동시에 '국가 전략'을 발표했으며, 이후 웹3 프로젝트 팀은 여당에 직접 입법 및 규제 개혁을 제안하고 있습니다. 이러한 개혁안 중 상당수가 채택되었지만 일부는 여전히 계류 중입니다.

법인세 측면에서 일본 Web3 정책팀은 기업을 위한 "토큰 친화적인 자금 조달 환경"을 조성하기 위해 두 가지 개혁을 제안했습니다. 첫째, '발행 기업이 지속적으로 보유한 토큰'에 대해 '연말 시가 기준 기업 소득세'를 면제하고, 둘째, '다른 기업이 발행하고 제3자가 단기 거래 이외의 목적으로 보유한 토큰'에 대해 과세를 면제하는 것입니다. 첫 번째 개혁은 2023년 6월에 시행되었으며, 두 번째 개혁은 최근 금융청이 2024년 입법 안건에 포함시켜 경제산업성(METI)에 제안하여 통과되었습니다. 이 두 가지 조치가 시행되면 해외 투자자에 비해 장기적으로 국내 기업 투자자가 더 유리한 세제 혜택을 받을 수 있는 불이익이 완화될 수 있습니다.

개인 세금 측면에서 암호화폐 자산 거래로 인한 소득은 '기타소득'으로 과세되며, '소득세와 주민세'를 합산할 경우 '최저세율 55%'가 적용됩니다. 이 세금은 보유 중인 암호화폐 자산을 법정화폐로 교환할 때뿐만 아니라 다른 암호화폐 자산으로 교환할 때도 부과되기 때문에 납세자의 자금 유출과 세금 신고를 방해하는 요인으로 작용하고 있습니다. Web3 정책팀은 네 가지 개혁안을 제안했습니다. 첫째, 암호화폐 자산 거래에 20%의 단일 세율 적용, 둘째, '손익'을 법정화폐로 환산한 경우에만 과세하고 '암호화폐 거래소'에 대해서는 과세를 면제, 셋째, 개인이 최대 3년까지 손실 이월 허용, 넷째, '암호화폐 파생상품 거래'에도 동일한 세율 적용."그러나 이러한 개혁안은 2023년 의제에서 제외되었으며, 2024년 입법 의제에 포함될지 여부는 현재 불분명합니다.