Nhóm nghiên cứu tuân thủ Web3: Hiểu rõ rủi ro và biện pháp đối phó với tội phạm "tự rửa tiền" trong một bài viết

Với việc ban hành Tu chính án thứ XI của Luật Hình sự và bản diễn giải tư pháp mới nhất (Bản Diễn giải Tư pháp năm 2024), quy tắc cũ này đã bị Sự lật đổ hoàn toàn. Giờ đây, trong một số trường hợp nhất định, việc nghi phạm xử lý tiền thu được từ hoạt động phạm tội cũng sẽ cấu thành một "tội rửa tiền" độc lập.

Bởi Zhang Yonghai, Luật sư tại Mankiw Blockchain Legal Services

"Tự rửa tiền" là gì?

Gần đây, chúng tôi nhận thấy nhiều khách hàng đặt ra cùng một câu hỏi: Theo các quy định pháp luật mới nhất, hành vi rửa tiền từ nguồn thu phạm pháp của chính mình, được gọi là "tự rửa tiền", hiện được coi là một tội rửa tiền riêng biệt. Trước đây, chúng tôi thường nói "không có hình phạt sau khi sự việc xảy ra", nghĩa là nếu tội phạm che giấu hoặc tiêu xài số tiền đánh cắp được, thì hành vi đó được coi là "tiếp nối tự nhiên" của hành vi phạm tội trước đó và không nên bị coi là một tội rửa tiền riêng biệt.

Tuy nhiên, với việc ban hành Tu chính án thứ XI của Luật Hình sự và bản diễn giải tư pháp mới nhất (Diễn giải Tư pháp năm 2024), quy tắc cũ này đã bị Sự lật đổ hoàn toàn. Giờ đây, trong một số trường hợp nhất định, việc nghi phạm xử lý tiền thu được từ hành vi phạm tội có thể cấu thành một tội danh "rửa tiền" riêng biệt. Điều này tương đương với việc bị kết án về tội danh cơ bản (chẳng hạn như gian lận tài chính) và sau đó bị buộc tội rửa tiền, dẫn đến hình phạt chung của cả hai tội danh.

Các vấn đề cốt lõi và ranh giới rủi ro

Trong thực tiễn tư pháp, việc phân biệt “tự rửa tiền” với “sự tiếp diễn tự nhiên” của tội phạm từ trước luôn là vấn đề then chốt và khó khăn trong việc bào chữa.

Nói một cách đơn giản, nếu người dùng chỉ nắm giữ, che giấu số tiền bị đánh cắp hoặc sử dụng số tiền đó cho các chi phí sinh hoạt thông thường, thì thường được coi là "sự tiếp nối tự nhiên" của tội phạm thượng nguồn và không cấu thành tội rửa tiền; nhưng khi hành vi xử lý của bạn "vượt ra ngoài phạm vi tự nhiên của tội phạm thượng nguồn" và "xâm phạm đến các lợi ích pháp lý mới" - chủ yếu là trật tự quản lý tài chính quốc gia và công việc của các cơ quan tư pháp trong việc thu hồi tiền bị đánh cắp, thì có thể được coi là tội rửa tiền.

Yếu tố then chốt để xác định liệu hành vi tự rửa tiền có cấu thành "tự rửa tiền" hay không nằm ở ý định chủ quan của thủ phạm trong việc che giấu và che giấu số tiền thu được từ tội phạm và nguồn gốc của chúng. Ví dụ, việc chuyển tiền bất hợp pháp vào tài khoản của người thân và bạn bè, thực hiện các giao dịch phức tạp bằng tài sản ảo, đổi tiền qua ngân hàng ngầm, hoặc chuyển tiền vào các tài khoản doanh nghiệp không liên quan có rủi ro cao hơn. Việc gửi tiền định kì vào tài khoản cá nhân, chỉ sử dụng cho mục đích tiêu dùng hàng ngày, hoặc chuyển trực tiếp giữa các tài khoản ngân hàng cá nhân thường có rủi ro thấp hơn.

Cần lưu ý rằng với các quy định pháp luật ngày càng nghiêm ngặt, rủi ro hình sự mà cả cá nhân và doanh nghiệp hiện đang phải đối mặt là chưa từng có. Việc nâng cao nhận thức pháp luật và thận trọng làm rõ ranh giới hành vi là vô cùng cấp thiết.

Chiến lược phòng ngừa và phòng thủ rủi ro

• Dành cho doanh nghiệp

Để tránh rủi ro dính líu đến rửa tiền , hoặc chủ động rửa tiền , trọng tâm chính là xây dựng ý thức tuân thủ và chủ động chuẩn bị cho tình huống xấu nhất. Các công ty nên thiết lập văn hóa kiểm soát nội bộ toàn diện về chống rửa tiền từ cấp quản lý đến cấp cơ sở, hoàn thiện các chính sách và quy trình nội bộ, tăng cường thẩm định danh tính khách hàng, tránh cung cấp dịch vụ cho các cá nhân không rõ danh tính hoặc sử dụng bí danh, và triển khai các biện pháp quản lý nâng cao đối với khách hàng và giao dịch có rủi ro cao.

Đối với việc kinh doanh rủi ro như tài sản ảo, thanh toán của bên thứ ba và giao dịch xuyên biên giới quy mô lớn, cần thiết lập cơ chế giám sát chuyên nghiệp để kịp thời xác định và báo cáo hành vi giao dịch bất thường; khi phát hiện các tình huống đáng ngờ như giao dịch ngắn hạn, quy mô lớn hoặc giao dịch tần suất cao trong một tài khoản, cần tiến hành điều tra ngay lập tức, áp dụng các biện pháp hạn chế và chủ động báo cáo cơ quan quản lý.

• Dành cho cá nhân

Chìa khóa để tránh xa bẫy "tự rửa tiền" là tránh động đến các khoản tiền không rõ nguồn gốc và đảm bảo việc xử lý tiền diễn ra tự nhiên và hợp lý, bao gồm không bao giờ sử dụng tài khoản của người khác để nhận hoặc trả tiền, tránh các giao dịch rõ ràng không phù hợp với thu nhập và thói quen tiêu dùng của bản thân, và xử lý tiền mặt một cách thận trọng để ngăn chặn dòng tiền bị che giấu thông qua các khoản tiền gửi phân tán hoặc chuyển khoản thường xuyên.

Nếu chẳng may bạn bị buộc tội "tự rửa tiền", chiến lược bào chữa mà bạn lựa chọn từ luật sư nên xoay quanh hai điểm chính là "xâm phạm lợi ích pháp lý độc lập" và "ý định chủ quan" . Ví dụ: lập luận rằng hành vi xử lý quỹ không cản trở đáng kể việc nhà nước thu hồi tiền bị đánh cắp hoặc xâm phạm trật tự tài chính, mà chỉ đơn thuần là sự tiếp nối tự nhiên của tội phạm trước đó và không nên bị kết án riêng; đưa ra căn cứ hợp lý để bác bỏ ý định "che giấu và che giấu" hoặc chứng minh rằng thủ phạm không biết về bản chất bất hợp pháp của số tiền đó; bạn cũng có thể viện dẫn "nguyên tắc nhất quán giữa tội phạm, trách nhiệm và hình phạt", nhấn mạnh rằng nếu hành vi rửa tiền có liên quan chặt chẽ đến tội phạm trước đó và tình tiết không nghiêm trọng, thì rửa tiền nên được coi là một tình tiết tăng nặng của tội phạm trước đó để phản ánh tính khiêm tốn của luật hình sự và nỗ lực giảm nhẹ hình phạt chung.

Tại sao những thay đổi về quy định mới lại quan trọng đến vậy?

Lần quy định mới này rất quan trọng vì chúng mang lại ba thay đổi cơ bản:

• Đầu tiên, việc trấn áp đã được tăng cường chưa từng có, thay đổi hoàn toàn quan niệm trước đây là "tập trung vào tội phạm nguồn và bỏ qua rửa tiền sau đó". Bằng cách biến "tự rửa tiền" thành một tội phạm độc lập, "hình phạt kép" đã đạt được, nâng cao đáng kể hiệu quả răn đe của luật.
• Thứ hai, các chiến lược thực thi pháp luật đã có những thay đổi sâu sắc. Viện Kiểm sát Nhân dân Tối cao đã thực hiện cơ chế "điều tra kép", yêu cầu phải xem xét đồng thời các manh mối rửa tiền khi xử lý các vụ án ở cấp cao hơn. Sự thay đổi này đã trực tiếp thúc đẩy tăng trưởng bùng nổ về số khởi kiện rửa tiền, với số khởi kiện trong năm 2023 tăng vọt gần 20 lần so với năm 2019.
• Cuối cùng, điều này đánh dấu việc Trung Quốc đã hoàn toàn tuân thủ các tiêu chuẩn quốc tế trong lĩnh vực chống rửa tiền. Việc coi "tự rửa tiền" là một tội phạm độc lập không chỉ là yêu cầu tất yếu để thực hiện các nghĩa vụ quốc tế, mà còn là biện pháp cốt lõi để chủ động bảo vệ an ninh tài chính quốc gia và hội nhập vào hệ thống quản trị toàn cầu.

Tóm tắt:

Việc hình sự hóa hành vi tự rửa tiền là một xu hướng pháp lý không thể đảo ngược, đòi hỏi sự cảnh giác cao độ từ cả cá nhân lẫn doanh nghiệp. Đối với luật sư, đây sẽ là một trong những lĩnh vực trọng tâm của việc bào chữa hình sự trong tương lai. Việc hiểu rõ ranh giới pháp lý của "hành vi xâm phạm lợi ích pháp lý độc lập" là rất quan trọng để đảm bảo lợi ích pháp lý tối đa cho khách hàng đang phải đối mặt với cáo buộc kép.

Tuyên bố miễn trừ trách nhiệm: Là một nền tảng thông tin blockchain, các bài viết được đăng trên trang web này chỉ phản ánh quan điểm tác giả và khách truy cập, không đại diện cho lập trường của Web3Caff. Thông tin trong các bài viết này chỉ mang tham khảo và không cấu thành bất kỳ lời khuyên hay ưu đãi đầu tư nào. Vui lòng tuân thủ luật pháp và quy định hiện hành của quốc gia hoặc khu vực của bạn.