仅去年一年，美国国税局刑事调查处 (IRS-CI) 就查获了超过 100 亿美元的金融犯罪，执行了 1400 多份搜查令，查获了数亿美元的资产，并保持着联邦执法部门中最高的定罪率之一。但他们是如何取得这些突破性成就的呢？在本期节目中， Chainalysis产品战略总监Matt Wilson将与美国国税局刑事调查处代理主管特工Trevor McAleenan对话，后者将深入剖析该部门取得的成就。
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公钥播客第176期：区块链揭秘：来自毒品战争和暗网的真实故事
仅去年一年，美国国税局刑事调查部门就查获了超过 100 亿美元的金融犯罪，执行了 1400 多份搜查令，查获了数亿美元的资产，并保持了联邦执法部门最高的定罪率之一。
但他们是如何获得这些突破性数据的呢？在本期节目中， Chainalysis产品战略总监Matt Wilson与美国国税局刑事调查处代理主管特工Trevor McAleenan进行了对话，他为我们提供了关于该部门成就及其最新年度报告的独特见解。
该团队探讨了随着加密货币日益重要，金融犯罪格局的演变，并重点关注了包括亚美尼亚贩毒网络和中国公民贩卖芬太尼前体在内的重大案件。讨论还涉及人工智能和加密货币时代打击犯罪的未来，并着重介绍了该机构的全球合作伙伴关系和战略创新。
本集金句
“从那次审判的角度来看，Chainalysis 出庭作证，这非常棒，对我们来说也极其有益，它验证了我们强大的合同资源和合作伙伴的有效性，进一步证实了我们日常使用的工具是有效的。”——特雷弗·麦卡利南（美国国税局刑事调查处代理主管特工）
逐分钟剧集分析
2 |美国国税局刑事调查和重大加密货币查扣内幕
4 |特雷弗·麦卡利南在国税局刑事调查领域的精彩职业生涯
7 |加密货币在刑事调查中的演变
10 | 美国国税局刑事调查部门处理的主要加密货币案件及成功案例
14 |把握加密货币：挑战与意外发现
18 |严厉打击通过加密货币进行的暗网毒品贩运
23 |人工智能和加密货币在现代刑事调查中的应用
27 | IRS-CI 的全球影响和职业机会
相关资源
Chainalysis 还提供了更多资源，与本期《公钥》节目完美互补，欢迎查看。
- 网站：美国国税局刑事调查处 (IRS-CI)通过调查潜在的违反《国内税收法》的刑事行为，为美国公众服务。
- 出版物： IRS-CI 2025年度报告
- 新闻稿： 美国检察官宣布，在丝绸之路暗网诈骗案中，查获并定罪价值33.6亿美元的加密货币，创历史新高
- 新闻稿： Bitfinex黑客因洗钱阴谋被判刑，该阴谋涉及数十亿美元的被盗加密货币
- 新闻稿： 比特币雾计算运营商因洗钱阴谋被判刑
- 博客： 朝鲜加密货币盗窃案创下20亿美元的纪录，使历史总盗窃金额达到67.5亿美元
- 博客： 15分钟内3500万美元加密货币被盗：交易所黑客攻击的演变及其防范方法
- YouTube ： Chainalysis YouTube 页面
- Twitter ： Chainalysis Twitter：建立区块链信任
今天这期节目的演讲嘉宾
- Matt Wilson *主持人*（ Chainalysis产品战略总监）
- 特雷弗·麦卡利南（美国国税局刑事调查处代理主管特工）
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文字稿
马特·W
欢迎各位。今天的嘉宾来自全球最高效的执法机构之一——美国国税局刑事调查处 (IRSCI)。IRSCI刚刚发布了年度报告，其数据足以说明一切。仅去年一年，该机构就查获了超过100亿美元的金融犯罪，执行了1400多份搜查令，查获了数亿美元的资产，并保持着联邦执法部门最高的定罪率之一。IRSCI是过去十年一些最具影响力的金融犯罪打击行动的幕后推手，从追回与BitFinex黑客事件相关的超过12万枚比特币，到捣毁暗网市场、规避制裁网络、卡特尔洗钱活动以及疫情期间的大规模诈骗活动，都出自IRSCI之手。IRSCI集金融专业知识与执法能力于一身。他们不仅关注新闻热点，更追踪资金流向，揭开多年来精心策划的掩盖真相的真相，并在基础设施层面瓦解犯罪网络。今天的嘉宾特雷弗·米卡利宁是美国国税局（IRS）的代理主管特工，他完美诠释了该机构为何如此强大。作为一名训练有素的会计师，特雷弗参与过历史上一些最重要的加密货币调查，其中包括一起导致超过30亿美元比特币被查获的案件，这是美国政府执行过的最大规模的金融查封行动之一。他的团队通过分析数万笔加密货币交易，侦破了2012年从暗网市场“丝绸之路”窃取超过5万枚比特币的“吉米·宗”案。执法部门有句俗语：其他机构逮捕你，但国税局定罪你。特雷弗，欢迎来到节目。谢谢马特，谢谢你的邀请。非常感谢。特雷弗，你的职业生涯始于会计，如今你已经在国税局工作了近17年，担任过各种职务。您能否简单介绍一下是什么吸引您加入美国国税局，以及您在该机构的职业发展历程？
特雷弗·M.
是的，我先是做公共会计，后来转到了美国国税局的大型企业和国际税务部门，也就是民事税务部门，主要负责美国纳税人的自愿纳税。说来也巧，当时我正处于想要更积极主动的阶段，所以在大型企业和国际税务部门工作没几天，我就跟我的经理说了我想去刑事调查部门，因为我之前在公共会计事务所的一位合伙人去了刑事调查部门，他跟我说，这可能更适合我。所以，当刑事调查部门有招聘机会的时候，我立刻就加入了，并且之后一直负责这个部门的工作。我的职业生涯就像坐过山车一样跌宕起伏。我有很多机会和优秀的人一起做很棒的工作，我们稍后会详细聊聊。今天，我曾在不同的外勤办事处工作过，包括洛杉矶办事处、底特律办事处和夏洛特办事处。我曾以不同的身份进出总部。我第一次接触加密货币是在东部网络犯罪部门，这也是我们今天要讨论的内容之一。当时我在东部网络犯罪部门做临时工。后来，我又调到了西部网络犯罪部门。我还曾在我们的创新小组工作过一段时间，这个小组更像是一个智囊团，致力于开发和创建我们内部可以使用的新流程和工具。此外，我还参与过J5项目，我们今天也会简单聊聊J5。
马特·W
太棒了。你说你更喜欢反恐和刑事侦查方面的工作。那这种工作节奏是怎样的？感觉如何？每天的工作内容是什么感觉？
特雷弗·M.
每天都不一样？新政府赋予我们的一项任务是支持移民执法，这项工作非常出色。我经常和团队一起工作，可能前一秒还在打电话，下一秒就可能去执行逮捕任务。现在每天都不一样了，这太棒了。以前从来没有过这种情况，因为我可能凌晨3点半还在健身房，然后就得去执行逮捕任务。之后，我可能又会去另一个城市执行搜查令。工作内容总是变化莫测，但我们在这里所做的工作总是充满挑战和乐趣。
马特·W
以及一些显然导致美国历史上一些最大规模打击行动的动态因素。您能否分享一下您是从什么时候开始注意到加密货币与调查产生交集的？当时是刑事案件还是民事案件？
特雷弗·M.
大约在2013年，我在洛杉矶外勤办公室从事刑事调查工作时，认识了一位名叫Rusty Lee的人。他曾是刑事调查部门的老员工，后来离开了该机构。有一天，我和他坐在办公桌前，他开始谈论比特币。他非常懂技术，所以就滔滔不绝地讲了起来。他意识到洛杉矶县警局和洛杉矶警察局发现，与洗钱和毒品走私相关的加密货币交易数量激增。于是，我和他深入研究了这项技术，以及它对刑事调查和洗钱活动可能造成的经济影响。我记得，我们在2013年于加利福尼亚州洛杉矶市北洛杉矶街300号的国税局办公室举办了第一次类似的培训。
马特·W
我们注意到，至少第一批加密货币调查员大多是自学的。这似乎是他们天生就感兴趣并自然而然地投身其中的领域。你的经历又是怎样的呢？
特雷弗·M.
对我来说，如果我要进行调查，而我有很多合作伙伴从事分析和其他加密货币追踪公司，我们真的想深入研究这项技术的含义、作用、与其他事物的交互方式以及它的运作机制。就我个人而言，我在2013年买卖了我的第一个比特币，前后只用了几个小时。当时我有点慌，但我想看看交易会如何发展，对吧？所以我买了，持有了几个小时，然后就卖掉了。瞬间，我犯了个大错。我知道我该为此感到羞愧，但这确实是我个人的责任，对吧？你必须了解这项技术的运作方式，才能真正进行调查，才能了解你的方向以及犯罪分子的行动。你知道，我在各种会议和聚会上经常告诉人们的一件事就是，要留意你的青少年子女在做什么。从科技角度观察你的孩子正在接触什么。因为如果涉及到金钱，比如 Roblox 之类的游戏，就有人会试图利用这种机制洗钱，对吧？所以你必须真正关注人们在做什么、在看什么，并及时了解最新动态。这是你个人的责任。
马特·W
我认为，就我们这边而言。你知道，这些年来，随着加密货币越来越主流，Chainalysis 也建立了一些旧的培训模块和课程，涵盖了追踪、基于账户的链、UTXO、资产扣押等方方面面。但我认为，那种真正的自学热情在加密货币领域依然存在，因为总有新的东西，总有新的东西可以学习和探索。而且我认为，至少对我们 Chain Analysis 团队来说，这正是这份工作如此令人兴奋的原因之一。是的，没错。
特雷弗·M.
你说得对。2018年，我有机会去ECCU实习，你知道，像Tierney Gambarian、Chris Chantchesky、Jeremy Haney、Jason Failing这些名字都在那里。他们已经在那里待了一段时间了。他们接纳了我，帮助我快速上手。也是在那段时间，我第一次见到了Jonathan Levin，就在华盛顿特区地铁对面。你们举办了一场活动，那是我第一次接触到链式分析。它是如何运作的？它的用途是什么？如何获取更多信息？那真是太棒了。从那以后，我就彻底迷上了链式分析，以及加密货币。
马特·W .
我之前在Palantir公司从事追踪工作，和我们现在在Chainalysis做的类似，只不过是针对传统法币。我记得和Jonathan聊过，他说：“听着，如果你专注于银行的追踪工作，你将能够打击并解决更多发生在加密网络上的犯罪活动。” 过去八年里，他的话确实不假。随着价值转移到区块链，犯罪活动也随之转移，像美国国税局刑事调查部门（IRS CI）这样的机构所能发挥的作用也越来越大。读过你们的年度报告，你会惊讶地发现它与加密货币有着如此多的交集，甚至涉及一些全球最大的案件。现在，你能简单介绍一下该机构的职责吗？好的。
特雷弗·M.
美国国税局刑事调查部门刚刚发布了2025年报告，其中重点提及了国税局刑事调查。国税局的执法部门是唯一有权调查潜在违反国内税收法的联邦机构，而执行美国税法仍然是我们的核心优先事项。国税局刑事调查部门在维护边境国家安全、打击毒品走私、恐怖主义融资、违反制裁和网络犯罪方面发挥着至关重要的作用。目前，我们在渥太华、伦敦、海牙、法兰克福、迪拜、堪培拉、悉尼、墨西哥城、巴拿马城、巴哈马、波哥大、巴巴多斯、新加坡和香港设有专员办事处。我们还与英国、加拿大、澳大利亚和荷兰合作设立了J5部门。此外，我们在部分专员办事处也设有独立专员。2025年，我们开始支持移民和海关执法部门开展移民执法工作，包括协助逮捕和拘留。逮捕、拘留和驱逐行动的重点是识别跨国犯罪团伙成员及其关联人员。今年八月，我们启动了“安全美丽华盛顿特区行动”。九月，我们开始在孟菲斯特别工作组中开展维护法律和秩序的工作。我们也是国土安全特别工作组的积极合作伙伴，因此，在政府整体应对方面，我们目前正尽我们所能地参与其中。国防部方面也有多个合作伙伴参与他们的调查，并在必要时提供支持。我们与所有相关部门及其上级财政部都进行了合作。因此，我们积极参与了政府整体应对工作。
马特·W
过去几年，该机构取得的一些成功确实令人瞩目。Chainalysis 很早就注意到一个趋势，那就是稳定币的普及。最初是稳定币，比如在 2017 年，比特币交易费飙升至 20 到 30 美元，一笔简单的转账费用就很高，交易量也随之大幅增加，人们开始转向以太坊。随着以太坊费用的上涨，人们又转向了波场。甚至几年前，我们就注意到，大量价值主要以稳定币的形式在波场网络上流动。而且这些交易并非大额支付，而是小额支付，散户在外汇市场和其他加密货币交易所之间转移 50 美元、20 美元或 100 美元。我认为我们现在看到的一个趋势是，您认为加密货币与洗钱之间的联系过去和未来会如何发展？即使它只是洗钱的工具。
特雷弗·M.
我的意思是，就我日常的工作而言，在我所在的西部网络犯罪小组，以及其他网络犯罪调查员的日常工作中，我们百分之百都与加密货币有关。你知道，我们接触到的任何事物，我们研究的任何事物，我们翻阅的任何资料，最终都会涉及到加密货币。我的所有工作，或者说就调查而言，百分之百都离不开加密货币。无论是稳定币、比特币、以太坊，还是其他形式的去中心化金融，所有这些都与加密货币息息相关。这符合我们一贯的原则，那就是“追查资金流向”，对吧？一般来说，没有犯罪是与金钱无关的，除非是激情犯罪，比如谋杀，但即使是激情犯罪，也可能与金钱有关。因此，我们处理的每起犯罪通常都与加密货币有关。而且，更进一步来说，大多数犯罪都是网络犯罪，这个说法是我从联邦调查局那里借用的。所以，犯罪要么是网络犯罪，要么就是与加密货币有关。
马特·W
对我们来说，最近观察到的一个趋势是稳定币被用于国际支付。比如有人从中国进口100辆摩托车，然后通过阿里巴巴平台联系供应商。稳定币的使用在很多方面确实开始取代国际电汇，尤其是在那些与全球银行体系联系不太紧密的国家。所以我认为，我们肯定会看到更多加密货币被用作传统犯罪的辅助手段。我很想听听您的看法，是什么让IRSCI在打击传统犯罪和加密货币犯罪方面都如此精通？
特雷弗·M.
我们所有的调查员都具备基本的会计知识，然后他们都要接受为期六个月的联邦执法培训中心（FLETC）培训。除了FLETC的培训内容外，我们还增加了针对美国国税局（IRS）刑事调查的附加课程。此外，我们还在培训结束时增加了一个为期两周的附加课程，专门针对加密货币调查。因此，我们致力于让我们的调查员在传统的金融犯罪、税务违规、洗钱调查以及涉及加密货币的案件中都能取得卓越的成绩。在FLETC，你将有充足的时间学习如何在正式上岗前正确有效地完成工作。一旦进入一线，你通常会被安排在一个由资深探员组成的小组中，这些资深探员会指导你、培训你，让你了解这份工作的具体内容以及如何在调查中脱颖而出。我们与各城市的美国检察官办公室以及主要司法部门都保持着良好的联系，以便了解我们的律师在调查过程中（无论是行政案件还是大陪审团案件）的关注点。我们确实这样做。此外，我们在联邦执法机构也拥有优秀的合作伙伴，这有助于我们进一步提升技能并与他们开展合作。
马特·W
回到你最初的评论，你被速度所吸引，看来该机构确实学习速度很快，适应能力也很强，因此也能迅速侦破一些重大案件。我粗略地浏览了一下IRSCI的年度报告，发现其中有一些非常棘手的案件，以及一些备受瞩目的加密货币成功案例，例如比特币雾计算运营者被判入狱。BitFinex黑客事件的幕后黑手，其中一些人曾出现过严重的癫痫发作。你能否谈谈癫痫发作的挑战性，以及在这种高压时刻的感受？是的，我曾经……
特雷弗·M.
我自己参与过的一些案件中，情况相当紧张。你要检查别人的设备，搜查住所，寻找宝藏，或者某种硬件钱包，里面可能存有你正在寻找的与比特币、大规模黑客攻击等相关的收益。从这个角度来看，你需要确保事先做好充分的计划。我们有一套特定的操作流程，确保在萨金特查获行动中，我们拥有正确的加密钱包类型来转移资金。我们必须确保掌握私钥，这是必要的。我们必须确保只有我们才能访问这些资金，这就是我们转移资金的原因。所以，如果有人没有重建钱包就转移了埃尔金交易所的收益，即使他们被释放或获释，并且能够重建钱包，我们也会失去对这些资金的控制权。因此，搜查和扣押行动涉及很多不同的因素，无论是当面还是远程，对吧？因为我们可能持有针对交易所的搜查和扣押令，而某人正在为交易所进行账务处理，但无需面对面接触。我们只是想再次确认，我们与交易所沟通顺畅，确保我们了解账户里的内容。我们要扣押的是什么，无论是比特币、以太坊、Tron Circle 上的泰达币，我们都要确保有合适的机制来接收这些资金，如果我的意思表达清楚的话。这可能会非常令人紧张，尤其是在使用他人的设备时。一次按键就可能清除设备上的所有数据，然后你可能会彻底丢失所有加密货币。所以，搜查和扣押加密货币数字设备涉及很多不同的计划环节。我们这里有非常优秀的团队，我们称他们为计算机调查专家（CISS）。他们接受过非常严格的培训，每年都要通过认证。他们必须不断更新知识，了解各种新技术的发布，包括我们可能会收到的加密货币类型、可能会发现的设备类型、可能需要使用的工具和应用程序。马特，你问得很好。这其中确实需要大量的计划，而且压力很大。
马特·W
这压力真的很大。是啊，我能想象到，第一次测试交易成功，金额只有5美元或10美元，然后就只能焦急地等待，眼睁睁看着整个庞大的钱包被洗劫一空。我们之前专门做了一期关于资产查封的播客和网络研讨会，观众们给出的一些反馈简直匪夷所思，比如他们找到助记词的地方，马桶、花盆等等，把几十亿美元藏在家里这种创意简直是传统金融领域闻所未闻的。我听说你们也遇到过类似的情况，把一些有价值的东西藏在一个意想不到的地方。我想请你讲讲那个案例。
特雷弗·M.
是的，那天，我们拿着搜查令去了宋先生家，寻找一些特定的设备。我们知道他们要安装树莓派，那是一种可以独立运行的电脑，或者说是一个小型主板。我们把房子里里外外都搜了一遍。结果，楼上浴室的壁橱里，放着一个装满毛巾的爆米花帐篷——我平时也把毛巾放在那里——里面装着那种节日里常见的超大桶爆米花，有焦糖芝士味、原味之类的各种口味。结果里面没有爆米花，只有毛巾。一位经验丰富的调查员翻看了那些毛巾，结果发现里面竟然藏着一台树莓派，而且上面还存着一大笔比特币。这对案件本身和当天来说都是个好消息，因为正如你所说，当我们准备处理这些案件，谈到查获比特币，而你抛出5万枚比特币这个数字时，人们的眼神会有些茫然，他们会想，那可是30亿美元啊，我们找到这些比特币的几率微乎其微，而且我们辖区内的居民找到它们的可能性微乎其微。但当他们亲眼目睹这一切发生时，他们才意识到发生了什么。那是一种纯粹的狂喜，因为这凝聚了多年的调查努力，对吧？这是一个团队协作的过程，每个人都在执行搜查令，确保每个人的安全。一切进展顺利，一切都很顺利。对每个人来说，这是一个可以长舒一口气、获得成功的时刻，团队最终取得了胜利。是的，这其中需要大量的计划。你刚才提到我想跟进一下测试交易，而额外的压力在于，如果由于你使用的区块链的原因，测试交易从一个钱包转移到另一个钱包需要很长时间，那么根据信任交易的价值，可能需要5分钟、20分钟甚至一个小时，而且你还不确定它是否能够成功。你不确定是否已经获取了地址。在检查的过程中，你需要不断刷新区块链，以确保获得最新的速度。所以，当交易最终成功时，你会如释重负，因为你会觉得：好了，我们走对了路。我们终于能够把这些资金从坏人的钱包转移到政府的钱包里了。因此，这其中充满了压力和兴奋，但我也知道情况可能很快就会急转直下。
马特·W
能亲身经历那些关键时刻一定很棒，肯定很有意思。太好了，我知道你们最近有一些案例，我们今天有机会一起探讨。请简单介绍一下，IRSCI最近取得了哪些成功？
特雷弗·M.
是的。我当时在洛杉矶外勤办公室，隶属于西部网络犯罪部门。作为西部网络犯罪部门的代理主管和特工，我们处理各种案件，包括毒品、恐怖主义融资、与上述两项调查相关的洗钱、加密货币交易、去中心化金融等等。我们统统都接。马特，你知道，人工智能现在非常流行，它也会被用于犯罪活动。我们正在研究它对我们日常工作的影响，以及未来的计划安排等等。今天我们要重点介绍的几个案例，一个是亚美尼亚团伙在不同的暗网市场贩卖摇头丸、冰毒、可卡因和氯胺酮，以及他们是如何被抓获的。另一个案例是一群为中国某制药公司工作的中国人，他们利用加密货币收取各种前体药物的款项。
马特·W
哇，听起来都超级有趣。我们应该从哪里开始呢？
特雷弗·M.
我们先来说说亚美尼亚人。这些人，我得赶紧拿出一份文件。他们原本独立于暗网市场运作，后来决定涉足其中。他们在网站上发布的一条声明是：“我们只是一个大型贩毒集团的一小部分。最近发现了暗网，决定扩大业务。”于是，他们在多个不同的暗网市场开展活动，并使用不同的账号来运营一个庞大的贩毒组织或集团。他们通过加密货币收款，这就是我们介入的原因。我们一直在关注他们运作的暗网市场，并与其他机构合作，例如联邦调查局、缉毒局等等。所以我们决定调查一下这些资金的流向，最终我们锁定了他们，并深入调查了他们。
马特·W
太棒了。在这样一个群体中，多年来存在着众多相互关联的人和不同的身份，你通常会在哪些方面看到信息泄露或崩溃？首先，是加密安全问题、沟通问题、实际操作问题吗？还是说，在这个案例中，各种因素都有可能？
特雷弗·M.
所以，我们正在利用邮政系统，或者更确切地说，他们曾经利用邮政系统，我们也参与其中。从执法角度来看，邮政服务非常出色，我对此感激不尽。你可以追踪邮件的流向，无论是挂号信还是其他类似邮件，寄件人，也就是毒贩，都希望确保他们的毒品能够送到客户手中，因为他们希望在他们运营的各个毒品网络市场上获得高排名，从而吸引更多客户，这和其他任何商业模式并无二致。因此，从这个角度来看，你可以追踪犯罪分子的活动地点、发货地点和目的地，从而了解他们的犯罪活动轨迹，例如他们的居住地、财务状况，以及他们是否用现金支付广告费或信用卡付款，这些都可以追踪。你还可以查看他们是如何收款的，是否使用加密货币？你说得对，区块链是一个信息宝库。这就是为什么Chainaly是我们理想的合作伙伴，因为我们可以追踪资金的来源，通过链分析在区块链上查找资金流向，看看资金是否流向了目标市场？是否流向了Alphabet？资金从哪个市场流出，谁是接收方，以及他们在哪里兑现？你还可以查看资金流向和加密货币的视角，了解资金最终流向了谁的账户。选择一个交易所，然后你可以追踪该交易所的交易流程，并反向追溯交易者的生命周期，了解他们的产品/服务来源、销售对象、市场准入方式，以及他们的身份。这通常是我们采取的两种方法，也是我们在本次调查中采用的方法。但正如你所说，传统观念认为，人们不会改变自己的本性，或者说，斑马不会改变自己的斑纹。所以，如果我在一个交易所的用户名是“John Doe”，我在另一个交易所的用户名可能是“John Doe 1”，在另一个交易所可能还有“John Doe 3”，但我的身份不会偏离太远。我通常都保持得很接近。供应商还会提供其他数字指纹，无论是在已被关闭的暗网市场，还是根据他们掌握的其他财务记录而被传唤的电子邮件地址。这种方法有很多种途径，我们一定会尽快查明此人的身份。而且，这位探员在与联邦其他合作伙伴合作，从加密货币和暗网市场的角度构建这一体系方面做得非常出色。
马特·W
从这个角度来看，影响真是太大了，这起案件中竟然有多人被定罪。是这样吗？
特雷弗·M.
是的，调查中有四名目标人物，他们都对起诉书第一项指控认罪，我特意读了起诉书以确保我理解正确。起诉书第一项指控是美国法典第21篇第846条，即共谋明知故犯地分发和持有意图分发的以下管制物质：甲基苯丙胺、可卡因、摇头丸和氯胺酮。他们中没有一人出庭受审。所有被告都对该案认罪。
马特·W
太棒了！这足以说明你之前做了多少调查工作。像这样的案件，如果真的进入审判阶段，像你这样使用Chainalysis的公司，其Chainalysis Reactor最终会成为定罪论据的核心部分。我们在比特币Fog案中看到，辩方在Daubert听证会上对区块链分析，特别是Chainalysis Reactor提出了强有力的质疑。Daubert听证会对于Chainalysis公司来说标准非常高，但最终Reactor被认定为可靠证据。这对IRS和执法部门来说，对于未来那些最终进入审判阶段的案件意味着什么？
特雷弗·M.
这其中包含多方面因素，对吧？从那次审判的角度来看，链式分析的证词非常棒，对我们验证和确认我们强大的合同资源和合作伙伴而言也极其有益。它还进一步验证了我们日常使用的工具的有效性，对吧？你们设计的启发式方法、你们开发的工具、你们搭建的平台、链式分析、数据解决方案，以及你们推向市场的各种产品和服务，都对我们的调查工作大有裨益。这也表明，我们与你们的合作具有巨大的增值倍增效应，因为联邦探员的数量有限。正如您之前提到的，你们提供的认证、培训和资源，所有这些都对美国国税局刑事调查部门以及美国政府极其有益。
马特·W
哦，谢谢你，特雷弗和我也有家人受到芬太尼的影响。我很想了解一下前体化学品的案例，也很欣赏IRSCI在打击这些网络方面所发挥的带头作用。
特雷弗·M.
我想谈的另一个案例是，加州中区最近起诉了多名中国公民，指控一家中国公司出售芬太尼前体化学品。目前已有四人被中华人民共和国逮捕，我们正在与他们协调，确定下一步行动。他们使用加密货币收取芬太尼前体和芬太尼的款项，并将产品销往包括美国在内的100多个国家。我们很高兴能够成功代理此案。敬请关注后续报道。
马特·W
没错，这真是一场不可思议的胜利！扰乱这些网络以及那些促成这些网络运作的人，这真是一件令人钦佩的事情。
特雷弗·M.
马特，如果可以的话，我想说一下，我知道你们和商业伙伴合作开展的一项工作是进行数据冲刺，以评估诸如前体酚类相关案例等问题。我想说的是，我们也是这些数据的接收方，我们非常感谢基因分析团队与我们的商业伙伴共同做出的努力。
马特·W
在这方面，谢谢。听到这个消息真是太好了。我很好奇，如果展望一下未来的调查工作，您认为人工智能将如何改变美国国税局、刑事调查和加密货币调查的工作？人工智能是
特雷弗·M.
在我看来，在某些方面，这将使打击犯罪变得极其困难，具体取决于诈骗手法。我知道，在过去一两周里，FBI 大力宣传了篡改社交媒体图片以勒索赎金、制造绑架假象的犯罪活动，这种犯罪活动引起了广泛关注。你知道，他们会改变受害者的脸部、面部表情等等，通过社交媒体操纵人们，让他们误以为自己的家人被绑架了。我认为这将会是常态。未来，我认为还会出现更多类似的诈骗。我认为我们将看到犯罪活动的一种全新演变。但归根结底，好消息是，正如我们之前讨论过的，所有犯罪都与金钱有关。人工智能通常是一个技术主导的行业领域，因此从这个角度来看，加密货币很可能会与之相伴而生。但无论使用何种货币，美国国税局的刑事调查最终都会查明并追踪到真相。我认为这对于我们成功完成这些调查至关重要。但我确实认为这将非常……
马特·W
在我看来，这确实是个问题。从链分析的角度来看，我们也看到了人工智能在我们整个技术栈中的巨大应用潜力，从快速地址分类（我们可以为未经培训的人员提供一组简单的信息，例如这个加密地址是什么，有多少活动？需要注意哪些方面？）到大规模数据收集（人工智能已经成为收集和处理大量信息的强大工具），人工智能都发挥着重要作用。当然，它也被一些诈骗分子利用，进行了一些极其恶劣的活动。但我们也将其视为一个工具，能够帮助我们更好地利用产品套件，并加速发展。
特雷弗·M .
我也觉得这一点很有道理。AIS的积极作用在于提高我们的效率。所以我也很期待它在这方面发挥作用。
马特·W
这对许多内部应用来说也确实非常棒。我想，在我们总结的时候，我们看到了irsci围绕全球影响和跨境合作的一些核心主题。您认为2026年该机构会面临哪些挑战？我认为我们已经……
特雷弗·M.
我们正在筹备一些大项目。我认为未来会有一些非常棒的进展。随着科技和变革的到来，机构正在迅速适应。我们很幸运，几位领导都给了我们很多成功的机会。财政部也是一个很棒的合作伙伴，或者说是一个很棒的监督机构，确保我们能够成功地完成工作，满足我们的需求。正如我在这个播客节目开始时提到的，我认为，在2026年，对我们而言，一个非常有利的因素是，就我个人而言，以及我日常接触的人而言，我们看待所有调查都从整体上出发，不仅从美国政府的角度，也从全球视角出发，关注国际合作。我现在与国际合作伙伴的合作比以往任何时候都多。大家都全力以赴。大家都想打击跨国组织、贩毒集团、恐怖主义融资组织。每个人都真心想铲除这些人，确保最终所有人的安全，可以说，这是一场非常协调一致的行动。所以我认为，从我的角度来看，2026年对美国政府来说将是极其成功的一年，因为这些努力得到了跨党派的合作，执法部门不仅在国内，而且在国际上也开展了合作。
马特·W
如果有人想追随你的脚步，在国税局刑事调查部门发展职业生涯，你会建议他们做哪些事情？
特雷弗·M.
首先，我要说的是，确保你能通过背景调查，因为我们这份工作最棒的地方可能就是获得最高机密SCI安全许可，也就是特定主题、分级管理的安全许可。有了它，你才能真正发挥巨大的影响力，当然，其他级别的安全许可也很重要。但我真心希望大家能在这份工作、这个岗位、这个职能上取得成功。为此，我希望他们能积累丰富的经验。你将主要负责本机构的会计工作，但也会参与很多其他工作，比如我们之前提到的毒品走私、洗钱、人口贩卖、儿童性虐待材料等等。你将进行各种类型的调查。你会接触到很多你从未想过会接触到的东西。你将有机会与像Chainalysis这样优秀的合作伙伴一起工作。你的职业生涯最终取决于你自己的努力。但我还是要说，一定要努力学习，集中精力，做好充分的准备。
马特·W
在联邦执法培训中心 (FLETC) 学习。太棒了。最后，听众可以通过哪些方式关注贵机构，并继续这段学习之旅？
特雷弗·M.
我们有社交媒体账号。我们有irs.ci和irs.gov，这些网站里还有刑事调查部门。我知道我们正在开发不同的社交媒体账号，我可以把相关信息发给你，希望能附在这个播客里。我们有很多不同的资源。我们与全国所有联邦检察官办公室都有联系，发布了很多新闻稿。
马特·W
另外，请务必查看那份精彩的年度报告，其中详细介绍了我们取得的一些重大成就。报告内容非常精彩，我读得津津有味。特雷弗，非常感谢你今天做客我们的节目。希望在年末之际，你能够享用美味的焦糖咸爆米花，回味过去几年取得的辉煌成就，并展望未来更加美好的岁月。感谢 Chainalysis 一直以来的支持。
特雷弗·M .
谢谢你，马特。感谢你所做的一切。节日快乐。
这篇文章《IRS-CI 如何追踪加密货币：播客第 176 集》最初发表于Chainalysis 。
