1. 홍콩 에는 자금세탁, 테러자금조달 및 일반 금융범죄(총칭하여 "AML"이라고 함)를 방지하기 위한 법률 및 규정이 있습니까?
홍콩의 자금세탁 방지 제도는 단일 지역 수준에 적용됩니다. 여기에는 다음이 포함됩니다:
법률 제정;
법률에 따라 발행된 지침(보조 법률을 구성하지 않음)
홍콩 규제 당국이 발행한 기타 지침 자료.
법률: 자금세탁 방지와 관련된 주요 법률은 다음과 같습니다.
자금 세탁 방지 및 테러 자금 조달 방지 조례(615장)(AMLO);
마약 밀매(수익금 회수) 조례(405장)(DTROP);
조직범죄 및 중범죄 조례(Cap. 455)(OSCO);
UN(테러 방지 조치) 규정(575장)(UATMO);
UN 제재 규정(537장)(UNSO),
대량 살상 무기(통제 서비스 제공) 조례(Cap. 526).
일부 법률, 특히 제재 요건의 원천이 되는 UNSO가 발행한 규정에 대한 하위 법률이 존재합니다.
법률에 따라 발행된 지침: 자금세탁 방지와 관련된 주요 지침은 다음과 같습니다.
예방 조치, 처벌 방법, 민형사상 처벌을 부과하는 방법 등 이러한 법률을 감독하고 집행하는 방법이 포함됩니다. 국내법 외에도 홍콩에는 자체 특별법과 규정이 있나요?
2. 자금세탁방지법 및 규정 집행을 담당하는 공공 부문 기관 및 당국은 어디입니까? 그들은 어떤 힘을 가지고 있습니까?
AMLO 시행을 담당하는 관련 당국은 규제 대상 기관의 성격에 따라 다릅니다. AMLO에는 두 가지 범주의 규제 대상이 있습니다.
금융 기관(FI) 및
지정 비금융 사업 및 전문직(DNFBP)
FI에는 다음이 포함됩니다.
인증기관;
허가받은 법인;
공인 보험 회사;
지정된 보험 대리인;
공인 보험 중개사;
저장 가치 시설(SVF) 라이선스 수혜자
금융 서비스 운영자 및
우체국장
DNFBP에는 다음이 포함됩니다.
변호사;
회계사;
부동산 중개인 및
신탁 및 회사 서비스 제공업체(TCSP)
자금세탁방지규정에 따라 관련 당국은 규제기관의 질문에 대한 문서 제출 및 서면 답변 요구를 포함하여 검사 및 조사를 수행할 권한을 갖습니다. 또한 건물에 들어가 수색하고 조사와 관련이 있다고 생각되는 기록과 문서를 제거하기 위해 법원 수색 영장을 신청할 수도 있습니다.
관련 감독 기관은 특정 조항(자금세탁 방지 규정의 5(11)항에 정의됨)을 위반하는 경우 규제 대상 기관에 대해 징계 조치를 취할 수 있습니다.
OSCO, DTROP 또는 UNATMO에 따라 범죄 혐의가 발생하는 경우 다음을 포함한 여러 법 집행 기관이 조사를 주도하게 됩니다.
홍콩 경찰(보통 마약 밀매 사건을 담당);
홍콩 관세청(밀수 사건);
부패방지독립위원회(보통 사기 및 부패와 관련된 문제를 담당함)
위의 관련 부서
3. 자율규제단체나 전문협회가 있나요? 그들은 어떤 힘을 가지고 있습니까?
다음 자율 규제 기관 또는 전문 협회는 회원을 위한 AML/CFT 정책을 개발하고 시행할 책임이 있습니다.
"부동산 중개인"의 부동산 중개인 관리국(EAA)
홍콩공인회계사협회(HKICPA)는 회계재무보고위원회(AFRC)의 감독 하에 모든 "회계 전문가"를 규제합니다.
홍콩법률협회(LSHK)는 "법률 전문가"를 정의합니다.
회계 전문가와 관련하여, 홍콩공인회계사협회는 전문회계사를 위한 자금세탁방지/테러자금조달 방지 지침(전문회계사 윤리강령 F장)을 공포했습니다. AFRC는 AML/CFT 요구 사항을 준수하지 않는 경우를 포함하여 회계 전문가를 조사하고 징계 조치를 취합니다. 업무 지침의 필수 부분을 준수하지 않는 법률 회사, 변호사 또는 외국 변호사는 LSHK에 의해 징계 조치를 받을 수 있습니다.
4. 의심스러운 행동이나 거래(예: 자금세탁 의심)를 신고하는 방법은 무엇입니까? 그 돈이 범죄 행위에서 나온 것인지 알아낼 수 있거나 돈이 어디서 나온 것인지에 대한 설명을 요구할 수 있는 특정한 권한이나 방법이 있습니까?
의심스러운 활동 및/또는 거래에 대한 사전 보고 : OSCO, DTROP 및 UNATMO의 조항에 따라 어떤 재산이 마약 밀매 또는 기소하다 범죄에 사용되거나 수익을 나타내는 것으로 알거나 의심되는 경우, 또는 어떤 재산이 테러리스트의 재산인 경우 가능한 한 빨리 JFIU에 보고해야 합니다. 이러한 의무는 회사와 각 임원을 포함한 모든 사람에게 적용됩니다. 그러한 지식이나 의심을 보고하지 않는 것은 유죄 판결 시 최대 HK$50,000의 벌금과 3개월의 징역형을 받을 수 있는 형사 범죄입니다.
범죄수익 확인을 위한 구체적인 권한/자금출처 설명 요구 : 법에서는 당국에 구체적인 권한을 부여하지 않습니다. 그러나 자금이 범죄 수익이라는 우려가 있는 경우, 규제 대상 기업은 고객 또는 거래 실사 절차의 일환으로 추가 조사를 하기 위한 적절한 조치를 취해야 합니다.
5. 홍콩에서는 어떤 행위를 자금세탁으로 간주하며 , 구체적으로 어떤 것들이 포함되나요? 누군가가 돈세탁 혐의로 기소된 경우, 자신을 방어하기 위해 어떤 법률에 의존할 수 있습니까? "
6. 홍콩 기업의 자금세탁 방지 전략에는 무엇이 포함되어야 합니까 ? 자금세탁 보고관 등 자금세탁 방지 책임자는 어떤 표준을 충족해야 하며 어떤 규정을 따라야 합니까?
홍콩 통화청, 증권선물위원회 또는 보험청으로부터 허가를 받거나 등록된 금융 기관(FI) 또는 규제 기관은 AML/CFT 규정 준수 프로그램을 유지해야 합니다. 규제 대상 기관은 업무 의 성격, 규모 및 복잡성과 해당 업무 에서 발생하는 자금세탁 또는 테러 융자(ML/TF) 리스크 에 상응하는 적절하고 적절한 AML/CFT 시스템을 구현해야 합니다. 내부 AML/CFT 시스템에는 다음이 포함되어야 합니다.
규정 준수 관리 조치
독립적인 감사 기능;
직원 심사 절차 및
지속적인 직원 교육 프로그램.
회사의 고위 관리자는 다음을 수행해야 합니다.
고위 직원을 자금세탁 신고관으로 임명합니다.
자금세탁 신고관이 규제 지침에 명시된 관련 기준을 충족하고 주요 책임을 이행하는지 확인하십시오.
또한 회사는 자금세탁 신고관에게 내부 신고하기 위한 명확한 정책과 절차를 수립하고 유지해야 합니다.
7. 고객 및 업무 파트너 실사(Know Your Customer/Customer Due Diligence) 중에 무엇을 해야 합니까 ? 투명 요구사항이 있나요? 특정 유형의 사람과 활동에 대해 단순화되거나 강화된 실사 요구 사항이 있습니까?
AMLO(자금세탁방지 및 테러자금 융자 방지 조례)에 따라 금융 기관과 지정된 비금융 기업 및 전문가(DNFBP)는 고객에 대한 고객 실사(CDD)를 수행해야 합니다. 홍콩의 AML 또는 기타 AML/CFT 관련 법률에서는 "업무 제휴자"라는 용어를 사용하지 않습니다.
AMLO Schedule 2 Part 2는 고객을 위한 CDD 요구 사항을 명시합니다. 여기에는 다음이 포함됩니다.
신뢰할 수 있고 독립적인 출처에서 제공한 문서, 데이터 또는 정보를 사용하여 고객의 신원을 식별하고 확인합니다.
수익적 소유자의 신원을 확인하기 위한 합리적인 조치를 식별하고 취합니다.
업무 관계의 목적과 의도된 성격에 대한 정보를 얻습니다.
어떤 사람이 고객을 대신하여 행동한다고 주장하는 경우:
개인을 식별하고 개인의 신원을 확인하기 위한 합리적인 조치를 취합니다.
클라이언트를 대신하여 행동할 수 있는 개인의 권한을 확인하십시오.
CDD는 FI 및 DNFP에서 수행해야 합니다.
고객과 업무 관계를 수립하기 전 또는 고객을 위해 특정 거래를 수행하기 전,
고객의 계좌가 자금세탁이나 테러 융자 에 연루된 것으로 의심되는 경우
이전에 획득한 CDD 정보의 정확성이나 타당성이 의심되는 경우.
FI와 DNFP는 또한 고객과의 업무 관계를 지속적으로 모니터링해야 합니다.
AMLO는 금융 기관과 DNFBP가 단순화되거나 강화된 CDD를 수행해야 하는 상황을 명시합니다. 이를 설명하려면 다음이 필요합니다.
정치적으로 민감한 고객;
리스크 고객;
보험 정책;
전신 송금;
송금 거래
특파원 은행 관계.
8. 최종 수익적 소유자가 충족해야 하는 실사 요건은 무엇 입니까?
자금세탁방지규정 별표 2의 섹션 1에 따라 "수익적 소유자"의 정의에는 법인을 궁극적으로 소유하거나 통제하는 개인, 즉 궁극적인 수익적 소유자(UBO)가 포함됩니다.
AMLO Schedule 2의 Part 2에 따른 CDD 요구 사항은 일반적으로 고객과 그 실소유주에게 적용됩니다. 금융 기관과 DNFBP는 고객과 고객의 실소유자를 식별해야 합니다.
고객과 업무 관계를 구축하기 전,
고객과 업무 관계를 수립한 후, 필요한 경우 정상적인 업무 수행을 방해하지 않으며, 발생할 수 있는 자금세탁/테러 융자 리스크 효과적으로 관리합니다.
AMLO Schedule 2 파트 2의 섹션 2(1)(b)에는 고객의 수익적 소유자에 대한 구체적인 CDD 요구 사항이 명시되어 있습니다. 금융 기관과 DNFBP는 UBO의 이름, 생년월일, 국적, 고유 식별자(및 문서 유형) 획득 등 UBO의 신원을 확인하기 위한 합리적인 조치를 취해야 합니다. FI 또는 DNFBP가 UBO의 식별 정보를 모두 얻을 수 없는 경우 다음을 평가해야 합니다.
획득한 정보가 최종 수혜자를 식별하기에 충분한지 여부
최종 수익자의 소유권과 통제 구조가 이해되는지 여부.
9. 자금세탁 방지 맥락과 관련된 장부 및 기록 요건은 무엇 입니까? 어떤 개인정보 보호법이 적용되나요?
기록 보관: AMLO Schedule 2의 3부는 금융 기관 및 DNFBP에 대한 기록 보관 요구 사항을 명시합니다. FI와 DNFBP는 다음을 수행해야 합니다.
모든 거래에 대해 문서의 원본이나 사본, 데이터 및 정보 기록을 보관하십시오. 해당 기간 동안 업무 관계가 종료되는지 여부에 관계없이 거래가 완료된 후 최소 5년 동안 기록을 보관해야 합니다.
각 고객에 대해 다음을 유지하십시오.
o고객 또는 고객의 수익적 소유자를 식별하고 확인하는 데 얻은 데이터 및 정보의 문서 및 기록의 원본 또는 사본,
o고객 계정 문서, 고객 및 고객의 수익적 소유자와의 업무 서신의 원본 또는 사본.
관련 기관 또는 규제 기관은 서면 통지를 통해 FI 또는 DNFBP에게 관련 기관 또는 규제 기관이 지정한 기간 동안 특정 거래 또는 고객과 관련된 기록을 유지하도록 요구할 수 있습니다.
적용 가능한 개인 정보 보호법: 개인 데이터(개인 정보 보호) 조례(Cap. 486)(PDPO)가 적용됩니다. PDPO는 CDD 목적으로 개인 데이터 수집을 허용합니다. 회사는 PDPO를 준수하고 CDD 프로세스에서 고객 개인 데이터의 수집, 정확성, 보존, 사용, 보안 및 액세스와 관련된 모범 사례를 장려해야 합니다.
10. 기업이 자금세탁방지 위반 리스크 줄이기 위해 구현해야 하는 기타 규정 준수 모범 사례는 무엇입니까?
규제 대상 기관은 자금 세탁/테러 융자 리스크 완화하기 위한 모범 사례 및 신기술을 수시로 확인하기 위해 규제 기관 또는 협회에서 발행한 회보, 지침 문서 및 FAQ를 참조하는 것이 좋습니다.
규제 대상 기관은 또한 직원들이 업무 과정에서 자금 세탁/테러 융자 리스크 야기하는 부정 행위를 발견한 경우 감독자에게 보고하고 알리도록 권장해야 합니다.
11. 자금세탁방지법 위반 혐의로 기소된 회사는 어떤 다른 방어 조치를 취할 수 있나요?
범죄 처리: OSCO 및 DTROP의 25(2)조와 UNATMO의 12(2B)(b)조에 따라 다음과 같은 경우 방어가 구성됩니다.
해당 개인이 거래 금지 위반과 관련된 지식, 의심 또는 문제를 권한 있는 담당자에게 공개하려고 합니다.
그 사람은 공개하지 않은 것에 대해 합리적인 변명을 가지고 있었습니다.
또한, 개인이 거래 위반에 위배되는 행위를 저지르고 적절하게 공개하는 경우 다음과 같은 경우 범죄가 저질러지지 않습니다.
해당 행위가 공개되기 전에 해당 행위가 승인된 담당자의 동의를 받아 이루어졌습니다.
공개는 개인의 주도로 이루어진 행동에 따라 이루어지며 상황에 따라 합리적으로 이루어집니다.
공개 위반: OSCO 및 DTROP 섹션 25A(6) 및 UNATMO 섹션 14(7)에 따라 해당 개인이 다음을 입증하기 위해 항변을 제기할 수 있습니다.
· 공개가 해를 끼칠 수 있다는 것을 몰랐거나 의심했습니다.
·공개할 수 있는 법적 권한이나 합리적인 근거가 있어야 합니다.
기타 위반: 직원의 경우, 자금세탁방지 및 테러 융자 방지규정(AMLO) 섹션 5(7)에 따라 직원이 고의로 회사가 특정 조항을 위반하도록 유도한 경우 직원은 책임을 지게 됩니다. 고객 실사 요구 사항 및 기록 보관과 관련된 AMLO는 개인적인 형사 책임을 집니다. 그러나 직원이 회사가 수립하고 유지하는 정책과 절차에 따라 행동했다는 것은 5(9)항에 따른 변호입니다.
12. 암호화폐 자산 활동에도 자금세탁 방지 시스템이 적용되나요? 해당된다면 어떻게?
홍콩의 AML/CFT 법안은 가상자산을 명시적으로 언급하지 않지만, 암호화폐는 재산의 한 형태이기 때문에 홍콩의 AML/CFT 제도는 암호화폐 활동으로 확대되었습니다. 예를 들어, 자금세탁방지 및 테러자금조달 방지 지침 "증권선물위원회로부터 허가를 받은 허가를 받은 기업 및 가상 자산 서비스 제공업체에 적용됩니다." 및 조직범죄 및 중범죄 조례에 따라 당사자가 고의로 또는 A가 범죄를 저지른 경우 재산이 전체 또는 일부, 직접 또는 간접적으로 어떤 사람에 대한 기소 가능한 범죄의 수익을 나타낸다고 믿을 만한 합리적인 근거가 있는 경우 범죄입니다.
