Viết bởi: Luật sư Liu Honglin, Công ty luật Mankiw Thượng Hải
Ngày 19 tháng 8 năm 2024, Tòa án nhân dân tối cao và Viện kiểm sát nhân dân tối cao đã phối hợp tổ chức họp báo ra mắt “Bản giải thích một số vấn đề liên quan đến việc áp dụng pháp luật trong giải quyết các vụ án hình sự về rửa tiền” (sau đây gọi tắt là “Bản giải thích” ). "Giải thích" sẽ có hiệu lực vào ngày 20 tháng 8 năm 2024. Cách giải thích mang tính tư pháp này rõ ràng bao gồm các giao dịch tài sản ảo trong phạm vi rửa tiền, gây ra cuộc thảo luận rộng rãi.
Tuy nhiên, giao dịch tiền ảo không đồng nghĩa với rửa tiền và cũng không có nghĩa là tất cả giao dịch tiền ảo đều cấu thành tội phạm. Bài viết này sẽ phân tích chi tiết tác động của cách giải thích mang tính tư pháp này đối với các giao dịch tài sản ảo trong nước và khám phá mối quan hệ của nó với việc sửa đổi sắp tới của Luật Chống rửa tiền. Đồng thời, nhắc nhở giới truyền thông thận trọng khi đưa tin về những chính sách như vậy để tránh gây ra sự hoang mang không đáng có.
Các giao dịch tiền điện tử không được coi là rửa tiền trên diện rộng
Trước hết, giao dịch tiền ảo không phải là rửa tiền chứ đừng nói đến tội hình sự. Tại Điều 5 của “Giải thích một số vấn đề liên quan đến việc áp dụng pháp luật trong xử lý các vụ án hình sự về rửa tiền” do hai Chính phủ hàng đầu ban hành, các giao dịch “tài sản ảo” được liệt kê là một trong những phương thức rửa tiền nhằm che giấu bảy loại tội phạm. Nguyên văn như sau: Điều 5 Người nào thực hiện một trong các hành vi sau đây nhằm che đậy, che giấu số tiền do phạm tội nguồn quy định tại Điều 191 Bộ luật Hình sự và nguồn gốc, bản chất. trong lợi nhuận có thể bị coi là phạm tội quy định tại Điều 191 Bộ luật Hình sự “Che giấu hoặc che giấu nguồn gốc, bản chất của số tiền phạm tội và lợi nhuận bằng phương pháp khác” quy định tại Khoản 5:... (6) Chuyển và chuyển đổi tiền thu được từ tội phạm và lợi nhuận thông qua các giao dịch " tài sản ảo" và trao đổi tài sản tài chính.
Vì ngôn ngữ pháp lý không quá đơn giản và dễ hiểu nên nhiều bạn không biết sự thật sẽ hiểu lầm rằng: (1) giao dịch tiền ảo là rửa tiền; (2) giao dịch tiền ảo là bất hợp pháp ở Trung Quốc. Sự hiểu biết này thực sự là phiến diện và không chính xác.
Tôi sử dụng một công thức đơn giản để mọi người dễ hiểu hơn.
nếu A + B = C
A là thông qua giao dịch tài sản ảo và trao đổi tài sản tài chính.
B là việc chuyển giao và chuyển đổi tiền thu được từ tội phạm và lợi nhuận từ chúng
C có thể được xác định là “phương pháp che giấu, che giấu tài sản phạm tội khác cũng như nguồn gốc và bản chất của lợi nhuận”
Khi đó, A (giao dịch tài sản ảo) không trực tiếp bằng C (rửa tiền), mà chỉ khi A và B (chuyển nhượng hoặc chuyển đổi tiền thu được từ tội phạm) xảy ra cùng lúc thì mới được công nhận là rửa tiền. Vì vậy, quan điểm cho rằng tất cả các giao dịch tiền ảo đều dẫn đến rửa tiền là không chính xác.
Việc hai cơ quan cấp cao ban hành giải thích tư pháp lần có tính đến việc tiền ảo thường được sử dụng cho tội phạm rửa tiền và liệt kê rõ ràng chúng để tạo điều kiện thuận lợi cho việc phát triển các phiên tòa tư pháp trong từng trường hợp riêng lẻ. , Tất cả các giao dịch tiền ảo đều là rửa tiền. Khi đưa tin về những diễn giải tư pháp hoặc văn bản chính sách tương tự, giới truyền thông nên có thái độ khách quan và thận trọng, tránh tạo ra sự hoang mang dựa trên những diễn giải phiến diện hoặc những tiêu đề bắt mắt.
Liệu cách giải thích mang tính tư pháp này có ảnh hưởng đến chính sách quản lý tiền ảo của Trung Quốc đại lục không?
Việc ban hành cách giải thích tư pháp lần sẽ không thay đổi chính sách quản lý cơ bản đối với các giao dịch tiền ảo ở Trung Quốc đại lục. Chính sách tiền ảo của Trung Quốc đã trải qua lần điều chỉnh và phát triển Sau đây là trong đó cột mốc quan trọng và nội dung cốt lõi:
Vào tháng 12 năm 2013, ngân hàng trung ương cùng năm bộ và ủy ban khác đã ban hành "Thông báo về ngăn ngừa rủi ro Bitcoin ". Đây là lần đầu tiên Trung Quốc nói rõ rằng Bitcoin không thuộc về đấu thầu hợp pháp và nhấn mạnh rằng các tổ chức tài chính không được phép tiến hành hoạt việc kinh doanh liên quan đến Bitcoin . Tài liệu này đặt nền tảng cho việc giám sát sơ bộ của Trung Quốc đối với tiền ảo và cảnh báo rủi ro tài chính.
Vào tháng 9 năm 2017, bảy bộ và ủy ban bao gồm cả ngân hàng trung ương đã cùng ban hành "Thông báo về ngăn ngừa rủi ro tài chính khi token ". Thông báo cấm toàn diện các hoạt động ICO ( đợt phát hành coin đầu tiên) và chỉ ra rõ ràng rằng nhiều token khác nhau bị nghi ngờ là gây quỹ bất hợp pháp, phát hành chứng khoán bất hợp pháp và chào bán vé mã token bất hợp pháp. Động thái này trực tiếp dẫn đến việc đóng cửa nhiều nền tảng giao dịch tiền ảo trong nước vào thời điểm đó.
Vào tháng 9 năm 2017, Ngân hàng Nhân dân Trung Quốc và các cơ quan khác đã yêu cầu đóng cửa sàn giao dịch tiền ảo trong nước. Dưới ảnh hưởng của chính sách này, tất cả sàn giao dịch tiền ảo trong nước buộc phải đóng cửa hoặc chuyển hoạt động ra nước ngoài, đánh dấu lệnh cấm hoàn toàn của Trung Quốc đối với các giao dịch tiền ảo. Lượng lớn sàn giao dịch đã chọn chuyển việc kinh doanh sang Hồng Kông hoặc các quốc gia khác để tránh các quy định ở Trung Quốc đại lục.
Vào tháng 5 năm 2021, Ủy ban Phát triển và Ổn định Tài chính của Hội đồng Nhà nước Trung Quốc đã nhắc lại việc trấn áp khai thác và giao dịch Bitcoin . Chính sách này làm rõ thêm thái độ quản lý mạnh mẽ của Trung Quốc đối với tiền ảo, dẫn đến việc đóng cửa lượng lớn mỏ và chuyển một số mỏ ra nước ngoài.
Vào tháng 9 năm 2021, mười cơ quan bao gồm cả ngân hàng trung ương đã cùng ban hành "Thông báo về việc tiếp tục ngăn chặn và xử lý rủi ro đầu cơ trong giao dịch tiền ảo". Thông báo một lần nữa nhấn mạnh tính bất hợp pháp của các hoạt động liên quan đến tiền ảo, làm rõ thêm lệnh cấm toàn diện đối với hoạt động giao dịch và khai thác tiền ảo, đồng thời chặn hoàn toàn tất cả các kênh giao dịch tiền ảo trong nước. Tài liệu này củng cố hơn nữa chính sách trước đó và đảm bảo “lối thoát” của tiền ảo tại thị trường Trung Quốc.
Điều đáng chú ý là Trung Quốc đại lục vẫn không cấm rõ ràng các công dân cá nhân nắm giữ và giao dịch tiền ảo. Do đó, hành vi của các cá nhân nắm giữ và giao dịch tiền ảo trong nước sẽ không bị coi là tội phạm do việc ban hành cách giải thích tư pháp lần. Vai trò của cách giải thích tư pháp này là cung cấp cho các cơ quan thực thi pháp luật cơ sở pháp lý rõ ràng hơn trong các vụ án riêng lẻ và trừng phạt các hành vi tội phạm cụ thể, thay vì trấn áp tất cả các giao dịch tiền ảo.
Mối quan hệ giữa cách giải thích mang tính tư pháp lần và Luật Phòng chống rửa tiền sửa đổi
Theo thông tin được đưa ra tại hội nghị giải thích tư pháp của hai tòa án hàng đầu ngày hôm qua, số vụ án hình sự về rửa tiền ở Trung Quốc tiếp tục tăng. Trong ba năm qua, các tòa án trên cả nước đã kết luận tổng cộng 2.406 vụ án hình sự sơ thẩm liên quan đến rửa tiền (Điều 191 Bộ luật Hình sự) liên quan đến 2.978 người, trong đó: 499 vụ với 552 người được kết án vào năm 2021, 697 vụ với 834 người kết luận năm 2022, 861 vụ với 1.019 người kết luận năm 2023; Từ tháng 1 đến tháng 6 năm nay, 349 vụ án liên quan đến 573 người được kết luận. Sau khi các quy định của luật hình sự về rửa tiền được sửa đổi, số vụ việc đã tăng đáng kể 153,3% vào năm 2021 và tăng lượt 39,7% và 23,5% so với cùng kỳ năm 2022 và 2023.
Theo " Báo cáo nghiên cứu xu hướng blockchain ảo và chuỗi khối năm 2022" do Zhifan Technology công bố, xét về số vụ việc, số vụ rửa tiền sử dụng gian lận tiền ảo đứng đầu năm 2022, chiếm 30,5% tổng số vụ Cao hơn nhiều so với các loại hình khác; xét về số tiền liên quan, các vụ lừa đảo và rửa tiền đứng thứ hai, chiếm tỷ lệ 22,5%. Có thể thấy, cả về số lượng và số tiền liên quan, trong số các vụ án tội phạm liên quan đến tiền tệ, gian lận. và các vụ rửa tiền chiếm số lượng lớn.
Trong những năm gần đây, xu hướng sử dụng các mô hình rửa tiền truyền thống để “tẩy trắng” số tiền thu được từ nhiều loại tội phạm bất hợp pháp đã được hạn chế một cách hiệu quả. Để trốn tránh sự truy quét, bọn tội phạm chuyển sang sử dụng "tiền ảo" tiện lợi và được che giấu hơn như một phương tiện vận chuyển để "rửa" số tiền thu được bất hợp pháp. Tiền ảo được tạo ra dựa trên bối cảnh công nghệ blockchain có đặc điểm phi tập trung, nặc danh, lưu thông toàn cầu và mã crypto thuật toán khó giám sát. Nó đã đóng một vai trò trong nhiều hình thức tội phạm khác nhau như cờ bạc trực tuyến, lừa đảo điện tử và trực tuyến. kế hoạch kim tự tháp. Kênh thanh toán quyết toán chính.
Muốn bắt kẻ trộm trước, bắt vua trước. Trong vấn đề chống rửa tiền của Trung Quốc tăng đến mức an ninh quốc gia, điều cấp bách nhất hiện nay và cần tăng quyết nhất ở cấp độ pháp lý là vấn đề rửa tiền. liên quan đến tài sản ảo. Đây cũng là lần sửa đổi lớn đầu tiên của Luật Phòng chống rửa tiền và tiền ảo là trọng tâm. Trước đó, luật sư Hong Lin đã viết bài “Luật chống rửa tiền lần đầu tiên được sửa đổi, tiền ảo là trọng tâm” để nói riêng về vấn đề này các bạn quan tâm có thể đọc thêm. Thông qua lần sửa đổi lần và ban hành các giải thích tư pháp, hoạt động rửa tiền liên quan đến tài sản ảo đã nhận được các định nghĩa pháp lý và biện pháp trừng phạt rõ ràng hơn. Mối quan hệ giữa Luật Phòng, chống rửa tiền sửa đổi và cách giải thích mang tính tư pháp của Luật Hình sự về rửa tiền có thể được hiểu đơn giản qua những điểm sau:
Các cấp độ pháp lý khác nhau : Luật Chống rửa tiền là luật thực chất được luật hóa đặc biệt ở Trung Quốc. Nó chủ yếu quy định các nghĩa vụ chống rửa tiền của các tổ chức tài chính và các ngành khác và thiết lập các biện pháp xử phạt hành chính có liên quan. Giải thích tư pháp về “Luật hình sự” được Chính phủ hai nước ban hành lần này là giải thích tư pháp, nhằm giải thích và áp dụng cụ thể các quy định của “Luật hình sự”.
Đối tượng quản lý khác nhau : Luật Chống rửa tiền chủ yếu nhắm vào các tổ chức tài chính và các ngành cụ thể, yêu cầu họ thực hiện nghĩa vụ chống rửa tiền như nhận dạng khách hàng và báo cáo các giao dịch đáng ngờ để ngăn chặn hoạt động rửa tiền. Việc giải thích tư pháp của “Luật hình sự” nhằm vào các hành vi phạm tội cụ thể, làm rõ những hành vi nào cấu thành tội phạm thông qua việc giải thích các quy định của “Luật hình sự” và cách kết án, xử phạt.
Bổ sung cho nhau : Luật Phòng, chống rửa tiền quy định các biện pháp ngăn chặn và giám sát hoạt động rửa tiền, nhưng nếu các biện pháp này không ngăn chặn hiệu quả việc xảy ra rửa tiền thì Luật Hình sự và các diễn giải tư pháp sẽ vào cuộc và áp dụng các tội hình sự cụ thể đối với rửa tiền áp đặt hình phạt. Vì vậy, việc giải thích tư pháp Bộ luật Hình sự có vai trò trừng phạt tội phạm trên cơ sở Luật Phòng, chống rửa tiền, cả hai bổ sung cho nhau và cùng duy trì trật tự tài chính quốc gia. Nếu có hành vi vi phạm Luật Phòng chống rửa tiền, trước tiên bạn sẽ phải đối mặt với các biện pháp xử phạt hành chính. Nếu hành vi đó cũng cấu thành tội phạm theo nghĩa luật hình sự, chẳng hạn như rửa tiền, cơ quan tư pháp sẽ xử lý trách nhiệm hình sự theo Luật Hình sự và cách giải thích tư pháp của nó. Vì vậy, cách giải thích mang tính tư pháp của Luật Phòng chống rửa tiền và Luật Hình sự có sự phối hợp với nhau trong quá trình thực thi để điều chỉnh các hoạt động vi phạm pháp luật ở các cấp độ khác nhau.
Nói chung, cả hai cùng nhau tạo thành hệ thống pháp luật chống rửa tiền, một tập trung vào phòng ngừa và giám sát, còn một tập trung vào việc kết án và trừng phạt các hành vi tội phạm.
bản tóm tắt
Tóm lại, việc ban hành “Giải thích về một số vấn đề liên quan đến việc áp dụng luật trong xử lý các vụ án hình sự về rửa tiền” của hai chính phủ hàng đầu sẽ không thay đổi toàn diện chính sách quản lý của Trung Quốc đối với giao dịch tiền ảo, nhưng nó làm rõ rằng các giao dịch tài sản ảo có thể cấu thành tội phạm trong một số trường hợp nhất định theo tiêu chuẩn pháp lý đối với tội phạm rửa tiền. Đồng thời, cách giải thích mang tính tư pháp này đã hình thành nên sức mạnh tổng hợp hữu cơ với việc sửa đổi Luật Chống rửa tiền, cùng nhau xây dựng tuyến phòng thủ hợp pháp của Trung Quốc chống lại tội phạm rửa tiền tài sản ảo. Báo chí cần thận trọng khi đưa tin về các chính sách này để tránh gây hoảng loạn không cần thiết và đảm bảo sự phát triển lành mạnh của thị trường.
