tác giả ThuếDAO |
TaxDAO được thành lập bởi cựu giám đốc thuế Bitmain để cung cấp tư vấn tài chính và thuế crypto chuyên nghiệp. TaxDAO cũng đã ra mắt FinTax, một phần mềm quản lý thuế và tài chính chuyên nghiệp dành cho tài sản crypto và hiện là đối tác chính thức của MetaMask và TON Foundation. Liên hệ: tg @calixliu
Vào ngày 5 tháng 9 năm 2024, một người dùng Binance đã phàn nàn trên nền tảng mạng xã hội rằng Binance đã hạn chế tài khoản của anh ấy vì anh ấy sử dụng tài sản crypto làm nguồn thu nhập duy nhất của mình và yêu cầu người dùng cung cấp bằng chứng về thu nhập hàng năm và nộp thuế. Tính đến thời điểm viết bài này, bài đăng đã được xem hơn 300.000 lần và tạo ra rất nhiều cuộc thảo luận. Về mặt lý thuyết , Binance không hoàn toàn vô căn cứ. Nó có nghĩa vụ tuân thủ các quy định của hệ thống chứng nhận nguồn tài sản và yêu cầu người dùng chứng minh tính hợp pháp của nguồn tài sản. Lý do cơ bản gây tranh cãi là chứng nhận nguồn tài sản truyền thống. hệ thống khác với crypto Có sự không phù hợp trong các tình huống mà tiền tệ là nguồn thu nhập duy nhất. Trong bài viết này, TaxDAO sẽ phân tích hệ thống chứng nhận nguồn tài sản crypto và đề xuất các đề xuất phản hồi có mục tiêu.
1. Tổng quan về hệ thống chứng nhận nguồn tài sản
1.1 Định nghĩa hệ thống chứng nhận nguồn tài sản
Nguồn của tài sản(SOW) đề cập đến bằng chứng về nguồn tài sản cá nhân tổng thể. Phạm vi của bằng chứng này bao gồm tài sản được một người tích lũy thông qua nhiều kênh khác nhau trong một khoảng thời gian. Những con đường này có thể bao gồm thu nhập từ việc làm, lợi tức đầu tư, thừa kế, lợi nhuận kinh doanh, v.v. Các tổ chức tài chính thường yêu cầu nhà đầu tư cung cấp các tài liệu như tờ khai thuế, hồ sơ sở hữu doanh nghiệp hoặc giấy chứng nhận đầu tư đánh giá xem nguồn tài sản của khách hàng có hợp pháp hay không, từ đó quản lý hiệu quả rủi ro gian lận và rửa tiền.
1.2 Loại tài sản và mẫu giấy chứng nhận
Theo logic chung của luật chống rửa tiền, thông thường chủ sở hữu tài sản trước tiên cần chứng minh rằng tài sản có được thông qua các kênh hợp pháp. Phần giải thích trên trang web chính thức của Binance về nội dung liên quan đề cập rằng các loại tài sản phổ biến và biểu mẫu chứng nhận của chúng bao gồm:
(1) Tiền lương: phiếu lương thể hiện thu nhập của tháng đầu tiên; sao kê ngân hàng thể hiện mức lương do người sử dụng lao động trả trong tháng đầu tiên;
(2) Tự kinh doanh: báo cáo thuế thu nhập năm tính thuế trước đó; hóa đơn/hợp đồng/thỏa thuận dịch vụ tự kinh doanh gần nhất hoặc PnL chứng minh thu nhập hàng tháng hoặc hàng năm.
(3) Tiền gửi: Sao kê tài khoản tiết kiệm phát hành trong vòng 3 tháng gần nhất.
(4) Trợ cấp: sao kê ngân hàng thể hiện việc chuyển trợ cấp trong ba tháng qua; sao kê trợ cấp hoặc phúc lợi xã hội khác do chính phủ cấp.
(5) Lương hưu: sao kê ngân hàng thể hiện chuyển khoản lương hưu trong ba tháng qua; sao kê quỹ hưu trí do chính phủ cấp;
(6) Cổ tức hoặc lợi nhuận của công ty: báo cáo cổ tức; thỏa thuận phân phối cổ tức; báo cáo ngân hàng thể hiện việc phân phối cổ tức của công ty kiểm toán gần nhất;
(7) Giao dịch trong ngày: Sao kê giao dịch thể hiện hoạt động giao dịch trong tháng trước và sao kê ngân hàng thể hiện lợi nhuận giao dịch đã rút gửi vào tài khoản. Chi tiết đăng ký tài khoản và nhận dạng nhà phát hành phải được hiển thị rõ ràng trong đó tài liệu.
(8) Chơi game: Sao kê giao dịch chứng minh hoạt động chơi trò chơi trong tháng gần đây nhất và sao kê ngân hàng cho thấy lợi nhuận từ trò chơi đã rút được gửi vào tài khoản. Chi tiết đăng ký tài khoản và nhận dạng nhà phát hành phải được hiển thị rõ ràng trong đó tài liệu. hoặc tờ khai thuế cho năm tính thuế trước đó chứng minh thu nhập từ lợi nhuận từ việc chơi game .
(9) Thu nhập thụ động: đã ký hợp đồng thuê/cho thuê và một trong các giấy tờ sau:
a. Sao kê ngân hàng cho thấy các khoản thanh toán tiền thuê/cho thuê gần đây;
b. Biên lai thuê/cho thuê mới nhất;
(10) Bán tài sản tài chính: báo cáo của tổ chức đầu tư; báo cáo ngân hàng do tổ chức đầu tư quyết toán; các báo cáo hoặc tài liệu khác chứng minh lợi nhuận đầu tư của người sử dụng (từ trái phiếu, cổ phiếu, v.v.).
(11) Bán bất động sản hoặc tài sản khác: hợp đồng mua bán/bản quyết toán; thư có chữ ký của luật sư/đại lý bất động sản xác nhận việc bán bất động sản; bản sao giấy chứng nhận quyền sở hữu đất đai;
(12) Thừa kế: Bản sao di chúc; thư có chữ ký của người thi hành/luật sư/luật sư/người xác minh di chúc.
(13) Tặng cho: Hợp đồng tặng cho bất động sản hoặc tài sản khác; Bản khai/thư có chữ ký của người tặng cho nêu rõ tính chất của việc tặng cho; Sao kê của ngân hàng cho thấy số tiền hiến tặng đã được gửi vào ngân hàng.
(14) Khai thác crypto : Bằng chứng mua thiết bị khai thác ; bằng chứng về tất cả thu nhập khai thác từ các nền tảng/ nền tảng giao dịch có liên quan. Cần có ảnh chụp màn hình của hồ sơ giao dịch ít nhất 3 tháng, nêu chi tiết tất cả các hoạt động liên quan đến khai thác và hiển thị địa chỉ ví cũng như ID giao dịch.
2. Địa vị và vai trò của hệ thống chứng nhận nguồn gốc tài sản
2.1 Địa vị hệ thống chứng nhận nguồn gốc tài sản
Bằng chứng về nguồn gốc tài sản có địa vị tương đối cao trong các hệ thống chống rửa tiền (AML) và chống tài trợ khủng bố (CFT). Nó giúp xác minh xem việc tích lũy tài sản của một cá nhân hoặc tổ chức có liên quan đến các hoạt động bất hợp pháp hay không và chủ yếu được sử dụng để ngăn chặn rửa tiền, tài trợ khủng bố và tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt (PF). Hệ thống này tăng cường tính toàn vẹn và an ninh của hệ thống tài chính toàn cầu bằng cách đảm bảo rằng tiền đến từ các nguồn hợp pháp.
Trong khuôn khổ AML/CFT, bằng chứng về nguồn gốc tài sản là một phần của quá trình thẩm định khách hàng (CDD), yêu cầu các tổ chức tài chính thu thập và xác minh nguồn tài sản của khách hàng. Mục đích của nó là ngăn chặn các khoản tiền bất hợp pháp xâm nhập vào hệ thống tài chính hợp pháp bằng cách hiểu rõ bối cảnh tài sản của khách hàng cũng như xác định và báo cáo mọi hoạt động tài chính đáng ngờ.
Trên toàn cầu, các tổ chức quốc tế như Lực lượng Đặc nhiệm Hành động Tài chính (FATF) và Quỹ Tiền tệ Quốc tế (IMF) đã xây dựng các tiêu chuẩn để đảm bảo rằng các quốc gia thực hiện các chính sách này một cách nhất quán và hiệu quả. Khuyến nghị của FATF yêu cầu các quốc gia đảm bảo rằng tất cả các thành phần của khuôn khổ AML/CFT (bao gồm cả SOW) có thể hoạt động hiệu quả và hợp tác với nhau.
2.2 Vai trò của hệ thống chứng nhận nguồn gốc tài sản
2.2.1 Xác nhận tính pháp lý
Hệ thống chứng nhận nguồn tài sản đảm bảo tính hợp pháp của tài sản thông qua hoạt động thẩm định khách hàng (CDD) nghiêm ngặt, giám sát liên tục và tuân thủ quy định quốc tế, đồng thời ngăn chặn các khoản tiền bất hợp pháp xâm nhập vào hệ thống kinh tế hợp pháp. Đầu tiên, các tổ chức tài chính yêu cầu khách hàng nộp các tài liệu chi tiết bao gồm phiếu lương, báo cáo đầu tư, hồ sơ giao dịch bất động sản, v.v. để chứng minh tính hợp pháp của nguồn tài sản của họ. Bằng cách xác minh các tài liệu này, các tổ chức tài chính có thể đảm bảo rằng bối cảnh tài chính của khách hàng phù hợp với nguồn tiền của họ, ngăn chặn hiệu quả các khoản tiền bất hợp pháp chảy vào nền kinh tế hợp pháp. Ngoài ra, hệ thống SOW cũng yêu cầu giám sát liên tục các hoạt động tài khoản của khách hàng, xác định và báo cáo các giao dịch đáng ngờ cũng như ngăn chặn các hoạt động rửa tiền và tài trợ khủng bố. Đồng thời, nó hợp tác với sê-ri chính sách chống rửa tiền (AML) và chống tài trợ khủng bố (CFT) do Lực lượng đặc nhiệm hành động tài chính (FATF) đặt ra để đảm bảo sự an toàn và minh bạch của hệ thống tài chính toàn cầu đối với các quốc gia. mức độ lớn nhất.
2.2.2 Giám sát tuân thủ thuế
Hệ thống chứng nhận nguồn tài sản cũng có thể đóng một vai trò rất quan trọng trong việc tuân thủ thuế. Bằng cách yêu cầu các tài liệu như tiền lương, thu nhập đầu tư và giao dịch bất động sản, SOW có thể xác minh xem nguồn tài sản của khách hàng có khớp với thu nhập đã khai báo hay không, ngăn chặn việc che giấu hoặc khai báo sai tài sản. Ngoài ra, SOW có thể được kết hợp với các cơ chế trao đổi thông tin thuế quốc tế (như CRS và FATCA) để tăng tính minh bạch của các quỹ xuyên biên giới và ngăn chặn hành vi trốn thuế ở các tài khoản ở nước ngoài. Các tổ chức tài chính tiếp tục theo dõi các hoạt động tài chính đáng ngờ, đồng thời phối hợp với cơ quan thuế để kịp thời báo cáo các dấu hiệu trốn thuế có thể xảy ra.
2.2.3 Giám sát dòng vốn xuyên biên giới
Dòng vốn xuyên biên giới liên quan đến nhiều khu vực pháp lý và tội phạm có thể lợi dụng sự khác biệt trong quy định quốc gia để tiến hành các hoạt động rửa tiền. Bằng cách yêu cầu bằng chứng chi tiết về nguồn tiền, SOW cho phép các tổ chức tài chính xác định và chặn dòng tiền đáng ngờ, ngăn chặn số tiền bất hợp pháp chảy vào nền kinh tế hợp pháp thông qua các hoạt động rửa tiền đa quốc gia. Đồng thời, do tính chất liên kết chặt chẽ của thị trường tài chính toàn cầu, các tổ chức tài chính cần đảm bảo rằng hoạt động của họ ở các khu vực pháp lý khác nhau tuân thủ các tiêu chuẩn quốc tế. Hệ thống SOW cung cấp cho các tổ chức này các tiêu chuẩn thống nhất để giúp họ giải quyết các dòng vốn xuyên biên giới phức tạp và đảm bảo hoạt động tuân thủ. Bằng cách thực hiện thẩm định nghiêm ngặt, các tổ chức có thể tránh được rủi ro về uy tín và pháp lý liên quan đến các khoản tiền bất hợp pháp.
3. So sánh hệ thống và quy định chứng nhận nguồn tài sản
Về mặt xem xét và yêu cầu chứng nhận nguồn tài sản, Hoa Kỳ, Liên minh Châu Âu và Trung Quốc đều có bối cảnh pháp lý và chi tiết thực hiện khác nhau.
3.1 Bối cảnh pháp lý và các yêu cầu cốt lõi
3.1.1 Hoa Kỳ
Chứng chỉ nguồn tài sản ở Hoa Kỳ chủ yếu dựa trên Đạo luật chống rửa tiền 0f 2020 (AML) và Đạo luật bí mật ngân hàng (BSA). Những quy định này được thiết kế để ngăn chặn hoạt động rửa tiền và chuyển tiền bất hợp pháp. Bộ Ngân khố Hoa Kỳ Kỳ giám sát và thực thi các quy định này. Yêu cầu cốt lõi là chứng chỉ nguồn tài sản, yêu cầu ghi lại chi tiết các khoản đầu vào và đầu ra của quỹ, bao gồm bối cảnh giao dịch, nguồn vốn hợp pháp, v.v. Các tổ chức tài chính cần tiến hành thẩm định khách hàng để đảm bảo rằng nguồn tài sản của họ tuân thủ các yêu cầu pháp lý. Đối với các giao dịch lớn hoặc đáng ngờ, các tổ chức tài chính phải gửi báo cáo chi tiết để báo cáo các hoạt động bất hợp pháp tiềm ẩn cho cơ quan quản lý.
3.1.2 Liên minh Châu Âu
Các quy định chứng nhận nguồn tài sản của EU được điều chỉnh bởi các quy định trong khuôn khổ Chỉ thị chống rửa tiền, tính đến đã trải qua lần lần sửa đổi. Chỉ thị này yêu cầu tất cả các quốc gia thành viên thực hiện các biện pháp nhất quán để ngăn chặn hoạt động rửa tiền và tài trợ khủng bố. Ủy ban Châu Âu giám sát việc thực hiện các quy định này và đảm bảo rằng các quốc gia thành viên tuân theo các tiêu chuẩn thống nhất. Theo Chỉ thị chống rửa tiền, bằng chứng về nguồn gốc tài sản cần phải đáp ứng các yêu cầu nghiêm ngặt, bao gồm nhận dạng khách hàng (KYC), xác minh nguồn gốc tài sản và xem xét các giao dịch lớn và đáng ngờ. Các tổ chức tài chính ở các quốc gia thành viên được yêu cầu cung cấp bằng chứng toàn diện về tài sản và báo cáo hành vi giao dịch bất thường. Chỉ thị yêu cầu các nước thiết lập các cơ chế giám sát và báo cáo hiệu quả để đảm bảo việc thực hiện các quy định.
3.1.3 Trung Quốc
Các quy định chứng nhận nguồn tài sản của Trung Quốc dựa trên Luật chống rửa tiền của Cộng hòa Nhân dân Trung Hoa, Luật Chống khủng bố của Cộng hòa Nhân dân Trung Hoa và các biện pháp giám sát và quản lý chống rửa tiền và tài trợ chống khủng bố của Các tổ chức tài chính. Những luật này được thực hiện bởi Ngân hàng Nhân dân Trung Quốc và các cơ quan quản lý có liên quan khác. Điều đáng chú ý là vào tháng 12 năm 2023, Bộ Tài chính Cộng hòa Nhân dân Trung Hoa đã xây dựng “Luật Tăng cường An ninh Dữ liệu ” phù hợp với “Luật An ninh Mạng của Cộng hòa Nhân dân Trung Hoa”, “Luật Bảo mật Dữ liệu của Cộng hòa Nhân dân Trung Hoa”. Cộng hòa Trung Hoa”, “Luật bảo vệ thông tin cá nhân của Cộng hòa Nhân dân Trung Hoa”, v.v. Hướng dẫn quản lý tài sản .” Khuyến khích tất cả các thực thể có liên quan của tài sản dữ liệu tiết lộ và tiết lộ kịp thời thông tin tài sản dữ liệu theo các yêu cầu liên quan để tăng nguồn cung tài sản dữ liệu . Nền tảng giao dịch tài sản dữ liệu nên cập nhật lưu thông giao dịch theo thời gian thực và công bố thông tin định kì để thúc đẩy tính công khai và minh bạch thị trường giao dịch . "Các biện pháp giám sát và quản lý chống rửa tiền và tài trợ chống khủng bố của các tổ chức tài chính" đề cập đến các quy tắc được quốc tế chấp nhận và yêu cầu các tổ chức tài chính tiến hành tự đánh giá rủi ro rửa tiền và tài trợ khủng bố, đồng thời thiết lập các hệ thống kiểm soát nội bộ và đồng thời, nhằm ngăn ngừa rủi ro rủi ro pháp lý về chống rửa rủi ro của chi nhánh nước ngoài, các yêu cầu quản lý của tổ chức tài chính đối với chi nhánh nước ngoài cũng được làm rõ. Tổ chức tài chính cần cung cấp các giấy tờ xác nhận tài sản chi tiết như hợp đồng mua bán nhà, chứng chỉ tiền gửi ngân hàng, chứng nhận nắm giữ cổ phiếu, v.v. Ngoài ra, các cơ quan quản lý của Trung Quốc sẽ giám sát quá trình xem xét của các tổ chức tài chính để đảm bảo rằng tất cả các dòng vốn đều tuân thủ luật pháp và chính sách quốc gia.
3.2 Mẫu chứng minh
3.2.1 Hoa Kỳ
Bằng chứng bằng văn bản bao gồm nhưng không giới hạn ở các báo cáo ngân hàng, báo cáo tài khoản đầu tư, chứng thư bất động sản, v.v. Những tài liệu này thường cung cấp thông tin tài khoản chi tiết và hồ sơ giao dịch. Các tài liệu chứng nhận điện tử cần phải tuân thủ Đạo luật Chữ ký Điện tử (Đạo luật ESIGN) và Đạo luật Giao dịch Điện tử Thống nhất (UETA). Các tổ chức tài chính cũng có thể cung cấp bằng chứng kỹ thuật số về tài sản qua email hoặc nền tảng chuyên dụng.
3.2.2 Liên minh Châu Âu
Văn bản chứng nhận bao gồm báo cáo tài chính, giấy chứng nhận tài sản, chứng từ thuế… Những văn bản này thường cần được công chứng hoặc chứng thực để chứng minh tính hợp pháp. Tại EU, các quốc gia sử dụng các hệ thống tài liệu điện tử khác nhau, nhưng nhìn chung họ phải tuân thủ Quy định về dịch vụ ủy thác và nhận dạng điện tử của EU (eIDAS), cho phép sử dụng chứng chỉ điện tử trong các giao dịch xuyên biên giới.
3.2.3 Trung Quốc
Theo quy định của Bộ luật Dân sự của Cộng hòa Nhân dân Trung Hoa và các luật khác cũng như cách giải thích tư pháp có liên quan, giấy chứng nhận bằng văn bản bao gồm giấy chứng nhận bất động sản, giấy chứng nhận tiền gửi ngân hàng, chứng chỉ cổ phiếu, v.v. Những giấy tờ này cần phải có xác nhận của cơ quan có thẩm quyền để chứng minh tính hợp pháp của tài sản . Các tổ chức tài chính Trung Quốc cũng cung cấp các tài liệu chứng nhận điện tử, phải tuân thủ luật chữ ký điện tử của Trung Quốc và các tiêu chuẩn xác thực điện tử liên quan. Chứng chỉ điện tử được sử dụng rộng rãi khi xử lý các giao dịch có giá trị lớn và chuyển tiền xuyên biên giới, đồng thời tính bảo mật và độ tin cậy của chúng phải được đảm bảo.
4. Những thách thức của tài sản crypto đối với hệ thống chứng nhận nguồn tài sản
4.1 Phi tập trung crypto
Bản chất phi tập trung của crypto có nghĩa là chúng không phụ thuộc vào các trung gian tài chính truyền thống hoặc ngân hàng trung ương, điều này khiến cho việc chuyển tiền trở nên nặc danh hơn, nhanh hơn và khó theo dõi hơn. So với tài sản tài chính truyền thống, các giao dịch crypto được ghi lại trong sổ cái phân tán thông qua công nghệ blockchain . Mặc dù các giao dịch đều công khai và minh bạch nhưng danh tính của cả hai bên tham gia giao dịch có thể được ẩn thông qua các địa chỉ nặc danh . Các đặc điểm trên khiến việc theo dõi nguồn tiền thực sự trở nên phức tạp, đặc biệt khi tiền chảy qua nhiều địa chỉ hoặc sử dụng dịch vụ trộn tiền tệ, khả năng truy xuất nguồn gốc của dữ liệu trên Chuỗi trở nên mờ nhạt. Hệ thống SOW thường yêu cầu người dùng cung cấp nguồn thu nhập và tài liệu rõ ràng (chẳng hạn như cuống phiếu lương hoặc bảng sao kê ngân hàng) để đảm bảo tính hợp pháp của quỹ. Tuy nhiên, các giao dịch crypto thường không liên quan đến các tổ chức ngân hàng truyền thống và không có bằng chứng thu nhập được tiêu chuẩn hóa. Nhiều người nắm giữ tài sản crypto chỉ có thể cung cấp hồ sơ giao dịch từ nền tảng giao dịch và những hồ sơ này không phải lúc nào cũng đáp ứng nhu cầu tuân thủ của hệ thống tài chính truyền thống. Như đã đề cập trong bài viết, Binance yêu cầu người dùng cung cấp sao kê cặp giao dịch và hồ sơ rút tiền, nhưng nếu thông tin này không chi tiết hoặc không thể kết nối với hệ thống tài chính truyền thống, họ có thể phải đối mặt với rủi ro bị đóng băng quỹ hoặc hạn chế tài khoản.
4.2 Bản chất tính toàn cầu và không biên giới của crypto
Tính toàn cầu của crypto cho phép chúng di chuyển xuyên biên giới mà không gặp nhiều rào cản pháp lý truyền thống. Mặc dù việc chuyển giao tài sản tài chính truyền thống xuyên biên giới thường yêu cầu các bên trung gian như ngân hàng và tổ chức thanh toán xem xét và phê duyệt, crypto có thể lưu chuyển tự do giữa các khu vực pháp lý, bỏ qua các trung gian này. Đồng thời, các giao dịch crypto liên quan đến nhiều khu vực pháp lý và mỗi quốc gia và khu vực có khung pháp lý, yêu cầu tuân thủ và chính sách thuế đối với tài sản crypto khác nhau, điều này khiến chủ sở hữu tài sản khó chứng minh rằng tài sản là hợp pháp ở các khu vực khác nhau. liên quan đến tình dục, họ phải đối mặt với những tiêu chuẩn khác nhau, thậm chí có thể dẫn đến xung đột về việc tuân thủ.
4.3 Giá tiền crypto biến động dữ dội
Giá của crypto biến động dữ dội và có lượng lớn các loại crypto khác nhau (chẳng hạn như Bitcoin, Ethereum, stablecoin , v.v. ) trên thị trường, điều này khiến cho việc đánh giá và giám sát giá trị của crypto trở nên phức tạp hơn, điều này chắc chắn sẽ mang lại nhiều vấn đề. đối với hệ thống SOW Đây là thách thức. Không giống như thu nhập từ lương cố định, giá trị của tiền kỹ thuật số có thể biến động nhanh chóng, gây khó khăn cho việc chứng minh tính hợp pháp và ổn định của thu nhập thông qua hồ sơ thuế truyền thống. Ngoài ra, một số giao dịch crypto có thể liên quan đến chuyển khoản xuyên biên giới, điều này làm tăng thêm khó khăn trong việc tuân thủ vì các quốc gia khác nhau có chính sách quản lý khác nhau đối với crypto.
4.4 Hệ thống thuế crypto rất phức tạp
Các vấn đề về khai thuế và trốn thuế càng làm tăng thêm tác động của crypto lên hệ thống SOW. Bài đăng đề cập rằng người dùng không nộp thuế, cho thấy rằng người nắm giữ crypto đôi khi bỏ qua rằng họ cần phải trả thuế cho số tiền thu được sàn giao dịch. Do cơ quan thuế thiếu quy định toàn diện về crypto, crypto đôi khi được sử dụng để trốn tránh nghĩa vụ thuế, điều này trái với mục đích cốt lõi của SOW, đó là đảm bảo rằng tất cả các nguồn vốn tài sản hợp pháp.
5. Khuyến nghị chứng minh nguồn gốc tài sản crypto
Khi crypto trở thành nguồn thu nhập chính, chủ sở hữu cần đặc biệt chú ý đến tính minh bạch và tuân thủ trong bằng chứng về tài sản của họ. Hồ sơ giao dịch chi tiết cần được lưu giữ trong thời gian này để đảm bảo rằng các tệp lịch sử giao dịch được cung cấp bởi tất cả sàn giao dịch crypto có thể hiển thị đầy đủ chi tiết tài khoản và thời gian giao dịch. Đồng thời, nên định kì chuyển lợi nhuận tài sản crypto thành tiền hợp pháp và rút chúng vào tài khoản ngân hàng cá nhân, để thiết lập đường dẫn dòng vốn rõ ràng và tạo điều kiện cung cấp bằng chứng rõ ràng trong quá trình xem xét quỹ. Ngoài ra, do giá crypto có sự biến động lớn nên nên ghi tên tài sản bằng tiền hợp pháp khi kê khai tài sản và đảm bảo rằng các mốc thời gian trong hồ sơ giao dịch nhất quán với biến động giá.
Báo cáo thuế tuân thủ cũng là một khía cạnh không thể bỏ qua. Ngay cả khi các quy định về thuế đối với crypto ở một số quốc gia chưa hoàn thiện, chủ sở hữu nên chủ động kê khai lợi nhuận giao dịch với cơ quan thuế để tránh rủi ro tuân thủ trong tương lai. Để giảm rủi ro kiểm duyệt tiềm ẩn, hãy cố gắng chọn nền tảng giao dịch hợp pháp và được quản lý cho các giao dịch, đồng thời theo dõi những thay đổi trong chính sách quản lý toàn cầu.
6. Kết luận
Với sự phát triển nhanh chóng và phổ biến của crypto, hệ thống chứng minh nguồn tài sản truyền thống đang phải đối mặt với những thách thức mới. Trong các giao dịch tài sản kỹ thuật số, các tính năng như phi tập trung, nặc danh và luồng xuyên biên giới khiến việc giám sát và tuân thủ trở nên phức tạp hơn. Tuy nhiên, thông qua nền tảng giao dịch hợp pháp, hồ sơ giao dịch minh bạch và kê khai thuế chủ động, người nắm giữ vẫn có thể chứng minh tính hợp pháp của tài sản một cách hiệu quả và giảm thiểu rủi ro tuân thủ. Trong tương lai, khi khung pháp lý toàn cầu về crypto dần hoàn thiện, chúng tôi tin rằng hệ thống SOW sẽ tiếp tục thích ứng với lĩnh vực mới nổi này và cung cấp sự đảm bảo mạnh mẽ hơn để đảm bảo sự ổn định và an ninh của hệ thống tài chính toàn cầu.
