Hướng dẫn của bạn: Làm thêm giờ có bị đánh thuế nhiều hơn không?
Nhiều nhân viên làm việc nhiều giờ hơn để tăng thu nhập của họ. Điều này thường khiến mọi người quan tâm đến các hàm ý về thuế của việc làm thêm giờ. Liệu tiền lương làm thêm giờ có bị đánh thuế ở mức cao hơn so với tiền lương thông thường hay không là một câu hỏi được đặt ra thường xuyên. Vì vậy, nếu bạn từng tự hỏi "Làm thêm giờ có bị đánh thuế nhiều hơn không?", bạn đã đến đúng nơi. Hãy tiếp tục đọc để tìm hiểu thêm.
Xem thêm: Kế hoạch Thuế của Donald Trump Miễn Thuế Thu Nhập cho 93 triệu Người Mỹ
Hiểu về Tiền Lương Làm Thêm Giờ và Thuế
Tiền lương làm thêm giờ không bị đánh thuế ở mức đặc biệt, mặc dù nhiều người nghĩ vậy. Về mục đích thuế, Cơ quan Thuế Nội địa (IRS) xử lý tiền lương theo cùng cách như tiền lương thông thường. Mức thuế suất và trách nhiệm tổng thể của bạn được xác định bởi tổng thu nhập của bạn, bao gồm cả tiền lương thông thường và tiền lương làm thêm giờ.
Việc thấy các khoản khấu trừ cao hơn trên phiếu lương với số giờ làm thêm thường dẫn đến hiểu lầm rằng tiền lương làm thêm giờ bị đánh thuế ở mức cao hơn. Điều này xảy ra vì bạn có thể tạm thời chuyển sang một mức thuế suất cao hơn do tổng thu nhập cao hơn trong kỳ trả lương đó.
Hệ Thống Thuế Hoạt Động Như Thế Nào?
Hệ thống thuế tiến bộ với nhiều mức thuế thu nhập khác nhau được sử dụng tại Hoa Kỳ. Một phần thu nhập của bạn có thể bị đánh thuế ở mức cao hơn khi thu nhập của bạn tăng lên và chuyển sang các mức cao hơn. Tất cả các khoản thu nhập, dù từ giờ làm thông thường hay làm thêm giờ, đều phải chịu hệ thống này.
Ví dụ, các khoản thu nhập làm thêm giờ bổ sung có thể khiến một phần thu nhập của bạn chuyển sang mức thuế suất 22% nếu bạn độc thân và tiền lương thông thường của bạn đặt bạn ở mức thuế suất 12%. Tuy nhiên, mức thuế suất cao hơn chỉ được áp dụng cho phần vượt quá ngưỡng của mức thuế suất thấp hơn.
Tính Thuế trên Tiền Lương Làm Thêm Giờ
Hãy tính toán tổng thu nhập chịu thuế trong cả năm khi tính thuế trên tiền lương làm thêm giờ. Điều này bao gồm tất cả các khoản thu nhập chịu thuế của bạn, bao gồm cả tiền lương làm thêm giờ và tiền lương thông thường. Dựa trên thông tin trên Mẫu W-4 của bạn và tổng thu nhập của bạn trong mỗi kỳ trả lương, nhà tuyển dụng của bạn sẽ khấu trừ thuế.
Hãy xem một ví dụ. Giả sử thu nhập hàng tuần của bạn là 1.000 USD, đặt bạn ở mức thuế suất 12%. Do dự kiến thu nhập hàng năm của bạn trong kỳ trả lương đó cao hơn, có thể sẽ khấu trừ nhiều thuế hơn nếu bạn làm thêm giờ trong một tuần và kiếm được 1.300 USD.
Tác Động của Làm Thêm Giờ đến Mức Thuế Suất
Mặc dù làm thêm giờ có thể đưa bạn vào mức thuế suất cao hơn, nhưng không phải toàn bộ thu nhập của bạn sẽ bị đánh thuế ở mức cao hơn. Hệ thống thuế Hoa Kỳ sử dụng mức thuế suất biên. Điều này có nghĩa rằng chỉ phần thu nhập nằm trong mỗi mức thuế suất mới bị đánh thuế ở mức đó.
Ví dụ, chỉ có 5.000 USD bổ sung - chứ không phải toàn bộ thu nhập của bạn - có thể bị đánh thuế ở mức cao hơn nếu tiền làm thêm giờ của bạn làm tăng thu nhập hàng năm từ 40.000 USD lên 45.000 USD. Hiểu rõ ý tưởng này có thể giúp giảm lo lắng về việc phải trả quá nhiều thuế trên tiền làm thêm giờ của bạn.
Làm Thêm Giờ và Thuế Tiền Lương
Các khoản thuế tiền lương như FICA (Bảo hiểm Xã hội và Medicare) cũng được áp dụng cho tiền lương làm thêm giờ ngoài thuế thu nhập. Nhân viên phải đóng 1,45% cho Medicare và 6,2% cho Bảo hiểm Xã hội (lên đến mức cơ sở tiền lương) trên tất cả các khoản thu nhập, bao gồm cả tiền làm thêm giờ, tính đến năm 2024.
Những người có thu nhập cao nên lưu ý rằng tiền lương vượt quá các ngưỡng cụ thể có thể bị đánh thuế Medicare bổ sung. Bất kể thu nhập có phải từ giờ làm thông thường hay làm thêm giờ, các mức thuế này vẫn giữ nguyên.
Xem thêm: Detroit Trở Thành Thành Phố Lớn Nhất Hoa Kỳ Chấp Nhận Bitcoin và Tiền Điện Tử để Nộp Thuế
Các Yếu Tố Thuế Làm Thêm Giờ Cụ Thể Theo Tiểu Bang
Luật thuế tiểu bang có thể khác biệt rất nhiều so với luật thuế liên bang, được áp dụng nhất quán trên toàn Hoa Kỳ. Cách thức đánh thuế tiền làm thêm giờ có thể thay đổi tùy thuộc vào hệ thống thuế thu nhập ở mỗi tiểu bang. Một số tiểu bang hoàn toàn miễn thuế thu nhập tiểu bang. Khi suy nghĩ về cách thức làm thêm giờ ảnh hưởng đến trách nhiệm thuế tổng thể của bạn, điều quan trọng là phải hiểu rõ các luật thuế cụ thể ở tiểu bang của bạn.
Ví dụ, những người có thu nhập cao phải trả mức thuế suất cao hơn theo hệ thống thuế thu nhập tiểu bang tiến bộ của California. Nếu bạn làm thêm giờ, bạn có thể sẽ rơi vào mức thuế suất tiểu bang cao hơn ở đây. Ngược lại, làm thêm giờ chỉ ảnh hưởng đến tình trạng thuế liên bang của bạn ở các tiểu bang không có thuế thu nhập tiểu bang, như Florida và Texas.
Điều Gì Tiếp Theo Cho Tiền Lương Làm Thêm Giờ?
Khi lịch làm việc thay đổi, mọi người vẫn đang thảo luận về việc thay đổi các quy định về làm thêm giờ. Các bản cập nhật về cấu trúc hoặc số giờ làm thêm được phép có thể ảnh hưởng đến cách thức đánh thuế nó trong tương lai. Tìm hiểu về những thay đổi tiềm năng có thể giúp bạn đưa ra các quyết định ngân sách tốt hơn về việc làm thêm giờ.
Kết Luận
Tóm lại, tiền lương làm thêm giờ không bị đánh thuế nhiều hơn so với tiền lương thông thường. Nhiều người nghĩ rằng họ đang phải trả nhiều thuế hơn là do họ bị khấu trừ nhiều tiền hơn trên phiếu lương. Hãy đưa ra quyết định khôn ngoan về việc làm thêm giờ nếu bạn biết cách hoạt động của hệ thống thuế, bao gồm các mức thuế suất biên và mức thuế.
Bạn có thể rơi vào mức thuế suất cao hơn nếu làm thêm giờ, nhưng hãy nhớ rằng chỉ có phần thu nhập trong mức đó mới bị đánh thuế ở mức cao hơn. Bạn có thể tối đa hóa lợi ích từ việc làm thêm giờ và giảm thiểu trách nhiệm của mình bằng cách sử dụng các chiến lược thông minh và cập nhật về các luật mới.
