Các nhà đầu tư tiền điện tử ở Anh có thể phải đối mặt với hóa đơn thuế ngay cả khi họ chưa nhận được thư cảnh báo từ Cơ quan Thuế và Hải quan Hoàng gia (HMRC), vì cơ quan này đang tăng cường nỗ lực theo dõi thu nhập từ tài sản kỹ thuật số chưa khai báo.
Tuần trước, tờ Financial Times tiết lộ rằng HMRC đã ban hành gần 65.000 "thư nhắc nhở" trong năm tài chính 2024-2025, nhiều hơn gấp đôi số lượng được gửi trong năm trước. Các thư này khuyến khích các nhà đầu tư xem xét lại hồ sơ khai thuế và tự nguyện khai báo các khoản thu nhập liên quan đến tiền điện tử trước khi các cuộc kiểm toán tiềm năng bắt đầu.
Tuy nhiên, các chuyên gia thuế cảnh báo rằng việc cơ quan này ngày càng sử dụng dữ liệu trao đổi và các thỏa thuận báo cáo quốc tế có nghĩa là các nhà đầu tư chưa nhận được thư không nên cho rằng họ đã an toàn.
"Việc không báo cáo các giao dịch tiền điện tử cho HMRC là bất hợp pháp, bất kể bạn đã được liên hệ hay chưa", Andrew Duca, người sáng lập nền tảng thuế tiền điện tử Awaken Tax, nói với Cointelegraph. "Vì vậy, ngay cả khi bạn chưa nhận được thư cảnh báo, việc HMRC đã ban hành rất nhiều thư cảnh báo trong năm nay cũng nên là một lời cảnh tỉnh", ông nói thêm.
Duca lưu ý rằng HMRC thường xác định hành vi không tuân thủ bằng cách so sánh hồ sơ ngân hàng, dữ liệu giao dịch và biểu mẫu tự đánh giá. Những sai sót, chẳng hạn như tiền gửi hoặc chuyển khoản không khai báo, có thể dẫn đến việc gửi thư hoặc điều tra chính thức.
Ông cho biết những người có thu nhập cao hơn và các nhà đầu tư có danh mục đầu tư lớn trên chuỗi khối đặc biệt có khả năng trở thành mục tiêu khi việc chia sẻ dữ liệu giữa các sàn giao dịch và cơ quan quản lý ngày càng tăng.
Liên quan: Cách nộp thuế tiền điện tử vào năm 2025 (hướng dẫn tại Hoa Kỳ, Vương quốc Anh, Đức)
HMRC thắt chặt giám sát tiền điện tử
Các sàn giao dịch hoạt động tại Vương quốc Anh và các sàn giao dịch phục vụ khách hàng Vương quốc Anh ở nước ngoài được pháp luật yêu cầu phải cung cấp dữ liệu giao dịch cho HMRC. Với Khung Báo cáo Tài sản Tiền điện tử (CARF) của OECD dự kiến có hiệu lực vào năm 2026, cơ quan này sẽ được tự động truy cập thông tin từ các nền tảng giao dịch toàn cầu.
Duca cho biết: “Tốt hơn hết là bạn nên chủ động và báo cáo hoạt động của mình ngay bây giờ, thay vì chờ HMRC thông báo”.
Ông lưu ý rằng hoạt động tiền điện tử không chỉ bị đánh thuế khi tài sản kỹ thuật số được chuyển đổi sang bảng Anh, mà còn khi chúng được trao đổi giữa các token hoặc tạo ra thu nhập thông qua Staking, airdrop hoặc Canh tác lợi nhuận. Chỉ các giao dịch mua bằng tiền pháp định hoặc chuyển khoản giữa các ví cá nhân mới được miễn thuế.
Để tính toán lợi nhuận, HMRC áp dụng phương pháp "spooling" ba cấp. Phương pháp này bao gồm việc đánh giá các giao dịch trong ngày trước, sau đó là các giao dịch trong khung thời gian 30 ngày, và cuối cùng sử dụng chi phí trung bình cho các giao dịch mua cũ hơn. Đối với các nhà giao dịch tích cực, quy trình này có thể trở nên rất phức tạp, và Duca khuyên bạn nên sử dụng phần mềm thuế chuyên dụng được thiết kế để báo cáo tiền điện tử.
Có liên quan: Thượng nghị sĩ tiểu bang New York đề xuất đánh thuế sử dụng năng lượng Đào coin tiền điện tử
Phải làm gì nếu được liên lạc
Duca cho biết các nhà đầu tư nhận được thư của HMRC nên tìm kiếm lời khuyên chuyên môn ngay lập tức. Các kế toán viên chuyên nghiệp có thể giúp chuẩn bị báo cáo giao dịch chính xác và đàm phán với cơ quan thuế nếu phát hiện thiếu thuế. Việc không phản hồi có thể dẫn đến hình phạt hoặc điều tra thêm.
“Sử dụng phần mềm thuế tiền điện tử cũng sẽ giúp bạn tạo ra các báo cáo chính xác về mọi hoạt động của mình một cách chính xác và hiệu quả nhất có thể”, Duca nói. “Cuối cùng, bạn cần phải chuẩn bị sẵn sàng để nộp thuế. Nếu bạn nợ thuế, bạn sẽ cần phải thanh toán chúng.”
Duca nói thêm rằng các sàn giao dịch phi tập trung (DEX) và ví lạnh không được miễn trừ khỏi các yêu cầu báo cáo của HMRC. "Về mặt pháp lý, bạn có nghĩa vụ phải báo cáo về tất cả các giao dịch Sàn phi tập trung (DEX) , hoạt động ví lạnh và chuyển khoản ví nóng", ông nói.
Trong khi đó, tại Hoa Kỳ, các thượng nghị sĩ đang xem xét cập nhật chính sách thuế tiền điện tử, bao gồm miễn thuế cho các giao dịch nhỏ và làm rõ cách xử lý phần thưởng Staking .
Trong phiên điều trần của Ủy ban Tài chính Thượng viện đầu tháng này, các nhà lập pháp đã tranh luận liệu các khoản thanh toán tiền điện tử hàng ngày có nên chịu thuế lãi Vốn hay không và cách phân loại công bằng thu nhập từ các dịch vụ Staking . Phó chủ tịch phụ trách thuế của Coinbase, Lawrence Zlatkin, đã thúc giục Quốc hội thông qua một khoản miễn trừ tối thiểu cho các giao dịch tiền điện tử dưới 300 đô la.
Tạp chí: Trở lại với Ethereum — Cách Synthetix, Ronin và Celo nhìn thấy ánh sáng
