- Các công ty tiền điện tử hoạt động tại EU phải báo cáo các giao dịch và tài sản nắm giữ theo định dạng chuẩn.
- Các cơ quan quản lý sẽ có quyền truy cập rộng rãi hơn vào dữ liệu người dùng, làm dấy lên lo ngại về quyền riêng tư.
- ESMA có thể giám sát các sàn giao dịch lớn, tập trung giám sát tiền điện tử của EU.
Liên minh châu Âu đã công bố một bộ quy tắc mới sẽ thay đổi đáng kể cách thức hoạt động của các nhà cung cấp dịch vụ tài sản tiền điện tử trên toàn khối.
Những thay đổi này dự kiến có hiệu lực vào ngày 1 tháng 1 năm 2026, đánh dấu một trong những nỗ lực đầy tham vọng nhất của EU nhằm thắt chặt kiểm soát các hoạt động tiền điện tử.
Các quy định này sẽ đưa ra các yêu cầu báo cáo chuẩn hóa giúp cơ quan thuế có cái nhìn sâu sắc hơn về thị trường tiền điện tử.
Các yêu cầu báo cáo khó khăn hơn đang đến
Trọng tâm của khuôn khổ mới là việc mở rộng Chỉ thị về Hợp tác Hành chính, được gọi là DAC8.
Bản cập nhật này yêu cầu các sàn giao dịch tiền điện tử, nhà cung cấp ví và các nhà điều hành tài sản kỹ thuật số khác báo cáo số lượng tài sản và giao dịch của khách hàng theo định dạng kỹ thuật số chuẩn hóa.
Sau khi nộp, các báo cáo này sẽ tự động được chia sẻ giữa các cơ quan thuế của EU, cho phép các cơ quan quản lý theo dõi dòng tiền điện tử và hoạt động giao dịch hiệu quả hơn.
Quy định này, được chính thức hóa theo Quy định thực hiện (EU) 2025/2263, cũng yêu cầu phải tạo ra một sổ đăng ký Nhà điều hành tài sản tiền điện tử toàn diện.
Mỗi nhà điều hành báo cáo sẽ nhận được một mã số nhận dạng duy nhất gồm 10 chữ số, bắt đầu bằng mã quốc gia ISO, để đơn giản hóa việc giám sát xuyên biên giới.
Ngay cả khi người điều hành bị xóa khỏi sổ đăng ký, thông tin vẫn phải được lưu giữ trong tối đa 12 tháng, đảm bảo tính liên tục trong việc giám sát theo quy định.
Các quốc gia thành viên dự kiến sẽ nộp đánh giá hàng năm cho Ủy ban Châu Âu bằng cách sử dụng các mẫu báo cáo chuẩn hóa.
Quyền riêng tư dưới kính hiển vi
Mặc dù quy định này được xây dựng như một biện pháp chống gian lận thuế, tội phạm tài chính và lạm dụng thị trường, nhưng nó lại gây ra những lo ngại đáng kể về quyền riêng tư cho người dùng tiền điện tử.
Quy định chuyển tiền, mở rộng cái gọi là "quy tắc đi lại" sang các giao dịch tiền điện tử trên 1.000 €, hiện yêu cầu xác định danh tính của cả người gửi và người nhận, bao gồm cả tương tác với ví tự lưu trữ.
Người dùng cũng có thể được yêu cầu xác minh quyền sở hữu ví riêng của họ.
Kết hợp với DAC8, các biện pháp này cung cấp cho cơ quan quản lý cái nhìn sâu sắc chưa từng có về hành vi giao dịch của cá nhân, luồng tiền trong ví và hoạt động của các nhà cung cấp dịch vụ.
Gói quy định rộng hơn của Ủy ban Châu Âu hoạt động song song với khuôn khổ Thị trường tài sản tiền điện tử (MiCA) và các quy tắc chống rửa tiền sắp tới.
Các nhà điều hành tiền điện tử lớn sẽ phải thực hiện thẩm định khách hàng chi tiết, báo cáo các hoạt động đáng ngờ và tiết lộ mức tiêu thụ năng lượng cho hoạt động của họ.
Những người ủng hộ các quy tắc mới, bao gồm Chủ tịch ECB Christine Lagarde, lập luận rằng một cách tiếp cận thống nhất của EU sẽ thay thế sự giám sát quốc gia rời rạc, vốn trước nay vẫn cản trở việc thực thi nhất quán.
Tuy nhiên, kế hoạch trao cho Cơ quan Chứng khoán và Thị trường Châu Âu quyền giám sát trực tiếp các sàn giao dịch và trung tâm thanh toán xuyên biên giới lớn đã vấp phải sự chỉ trích từ các trung tâm tài chính nhỏ hơn, bao gồm Luxembourg, Malta và Ireland.
Họ cảnh báo rằng việc hợp nhất quyền giám sát có thể làm tăng chi phí tuân thủ và gây bất lợi cho các nhà điều hành ở các khu vực pháp lý nhỏ hơn.
Ủy ban Ổn định Tài chính, cơ quan giám sát tài chính hàng đầu của G20, gần đây cũng lưu ý rằng luật bảo mật nghiêm ngặt trên toàn thế giới thường cản trở hợp tác xuyên biên giới.
