Một cư dân Texas, Frank Richard Ahlgren III, đã bị kết án hai năm tù vì khai thuế gian lận.
Các khai báo thuế của ông này đã xuyên tạc lợi nhuận vốn mà ông kiếm được từ việc bán 3,7 triệu USD Bitcoin.
Vụ việc khai gian lợi nhuận từ tiền mã hóa
Hồ sơ tòa án cho thấy Ahlgren, một nhà đầu tư Bitcoin từ sớm, đã nộp các tờ khai thuế gian lận trong giai đoạn 2017 đến 2019. Những tờ khai này đã báo cáo thiếu hoặc hoàn toàn không ghi nhận thu nhập từ việc bán Bitcoin trị giá 4 triệu USD.
Tại Mỹ, luật thuế liên bang yêu cầu người nộp thuế phải công khai tất cả các giao dịch tiền mã hóa, bao gồm cả lợi nhuận hoặc thua lỗ, trong tờ khai thuế hàng năm của họ.
“Mức án này đánh dấu vụ truy tố trốn thuế hình sự đầu tiên ở Mỹ tập trung hoàn toàn vào tiền mã hóa. Vụ án cho thấy khả năng của IRS trong việc truy dấu và xử lý các trường hợp trốn thuế liên quan đến tiền mã hóa,” theo lời Wadi, một nhân vật có sức ảnh hưởng, viết trên nền tảng X (trước đây là Twitter).
Quá trình đầu tư và vi phạm của Ahlgren
Theo báo cáo, Ahlgren bắt đầu đầu tư vào Bitcoin từ năm 2011. Đến năm 2015, ông đã sở hữu khoảng 1.366 BTC thông qua sàn Coinbase, khi giá Bitcoin cao nhất năm đó đạt khoảng 495 USD mỗi BTC.
Vào tháng 10 năm 2017, Ahlgren đã bán 640 Bitcoin với giá 3,7 triệu USD, tương đương mức giá trung bình là 5.808 USD mỗi token. Số tiền này được ông sử dụng để mua một căn nhà ở Utah.
Tuy nhiên, khi chuẩn bị tờ khai thuế năm 2017, Ahlgren đã cung cấp thông tin sai lệch để lừa dối kế toán viên của mình. Ông đã nâng khống giá mua Bitcoin để khai báo lợi nhuận tối thiểu. Thậm chí, những con số ông đưa ra vượt cả mức giá thị trường của Bitcoin vào thời điểm đó.
Trong những năm tiếp theo, Ahlgren tiếp tục bán Bitcoin trị giá hơn 650.000 USD nhưng không khai báo các giao dịch này trong tờ khai thuế năm 2018 và 2019.
Để che giấu các hoạt động của mình, ông đã di chuyển tiền qua nhiều ví kỹ thuật số, thực hiện các giao dịch tiền mặt trực tiếp và sử dụng các công cụ trộn tiền mã hóa (crypto mixers) để làm mờ chi tiết giao dịch trên blockchain.
Thuế ở các quốc gia khác nhau khi bán Bitcoin vào năm 2024. Nguồn: Blockpit
Mối lo ngại về thuế tiền mã hóa đang gia tăng
Vụ việc của Ahlgren phản ánh sự giám sát ngày càng chặt chẽ về thuế tiền mã hóa tại Mỹ. Một số nhân vật nổi tiếng như Roger Ver, được biết đến với biệt danh “Bitcoin Jesus,” cũng đang đối mặt với các cáo buộc liên quan đến thuế nghiêm trọng.
Chính phủ liên bang Mỹ cáo buộc Ver đã trốn 48 triệu USD tiền thuế liên quan đến việc bán 240 triệu USD tiền mã hóa và nghĩa vụ thuế phát sinh từ việc từ bỏ quốc tịch Mỹ năm 2014. Các công tố viên Mỹ đang yêu cầu dẫn độ Ver, hiện đang chờ phán quyết tại tòa án ở Tây Ban Nha.
Trong khi Mỹ tăng cường kiểm soát thuế tiền mã hóa, các quốc gia khác lại nới lỏng quy định. Cộng hòa Séc gần đây thông báo kế hoạch loại bỏ thuế lãi vốn đối với tiền mã hóa được giữ hơn ba năm. Các giao dịch dưới 4.200 USD mỗi năm cũng sẽ không cần báo cáo.
Tại Nga, tiền mã hóa hiện được phân loại là tài sản theo luật thuế mới. Các giao dịch tiền mã hóa được miễn thuế giá trị gia tăng (VAT), và thu nhập từ tiền mã hóa sẽ bị đánh thuế giống như thu nhập từ chứng khoán. Thuế thu nhập cá nhân đối với các khoản thu nhập liên quan đến tiền mã hóa được giới hạn ở mức 15%.
Những diễn biến này cho thấy các cách tiếp cận khác nhau về thuế tiền mã hóa trên toàn thế giới, khi các quốc gia cân bằng giữa giám sát pháp lý và thúc đẩy đổi mới trong nền kinh tế blockchain.
